Тема 13

ОПЕРАЦІЇ З НАДАННЯ БАНКІВСЬКИХ ПОСЛУГ

ПЛАН

Операції банків з надання гарантій і поручительств. Види посередницьких послуг банків.

Гарантії та поручительства — це спосіб забезпечення вико­нання зобов'язань, що застосовуються між суб'єктами правовідносин.

За договором поруки поручитель зобов'язується перед кредитором іншої особи відповідати за виконання нею свого зобов'язання в пов­ному обсязі. Якщо поручитель виконав зобов’язання за боржника, він набуває права регресивної вимоги до боржника.

На практиці гарантію часто ототожнюють з порукою. Відмінності гарантії від поруки полягають у такому:

1. На відміну від поруки гарантія може бути односторонньою ци­вільно-правовою угодою, заснованою на волевиявленні однієї осо­би — гаранта.

2. Гарант несе субсидіарну (додаткову) відповідальність, тобто він повністю виконує зобов'язання, але лише за умови відсутності в основного боржника коштів, необхідних для належного виконання зобов'язання. Поручитель, якщо іншого не встановлено договором поруки, у разі невиконання зобов'язання боржником відповідає разом з ним перед кредитором солідарно.

3. Оформлення гарантії договором не є обов'язковим, тоді як для поруки закон цього вимагає (гарантія видається, а не укладається в договірному порядку як договор поруки ).

4. Якщо поручитель відповідає в тих самих межах, що й борж­ник, то гарант у договорі може обмежити свою відповідальність ча­стиною зобов'язань боржника. Тобто передбачене гарантією зо­бов'язання обмежується сплатою суми, на яку видано гарантію.

У ролі гаранта та поручителя може бути банк. У цьому разі гово­рять про банківську гарантію або поруку. Видаючи гарантію (пору­ку), банки повинні переконатися у кредитоспроможності клієнта, оскільки видача гарантій (поруки) по суті має кредитний характер. Якщо кредитоспроможність клієнта банку невідома або викли­кає сумнів, то банківська гарантія видається під відповідне забезпе­чення, тобто супроводжується відповідною заставою майна.

Банківські гарантії (поруки) можуть бути спрямовані на вико­нання клієнтом своїх зобов'язань за торговельними та фінансовими угодами: гарантія виконання контракту; гарантія надання кредиту і виставлення акредитиву; гарантія платежу; акце­птування й авалювання векселів тощо. Зазначені гарантії (поручите­льства) можуть надаватись як у вигляді спеціального документа (га­рантійного листа, укладення договору поруки), так і шляхом напису на векселі (акцепт,аваль).

Серед нетрадиційних банківських послуг дедалі важливішу роль відіграють посередницькі послуги. На практиці надання таких по­слуг оформляється двома видами цивільно-правових договорів: до­говором доручення та договором комісії.

За договором доручення одна сторона (повірений) зобов'язується виконати від імені і за рахунок другої сторони (довірителя) певні юридичні дії — підписання документів, укладення угод.

За договором комісії одна сторона (банк) зобов'язується за дорученням другої сторони (клієнта) за винагороду укласти одну або кілька угод від свого імені за рахунок комітента (клієнта).

Комерційні банки надають різноманітні види посередницьких послуг. Найпоширенішими серед них є посередництво в одержанні клієнтом кредиту, в операціях з майном, зокрема цінними паперами, валютою. Перший вид посередницьких послуг надається банком то­ді, коли він сам з тієї чи іншої причини не може задовольнити кре­дитну заявку клієнта. У цьому разі обслуговуючий банк може бути посередником у пошуку клієнтові іншого банку-кредитора або на його прохання одержати міжбанківський кредит і за рахунок його надати кредит клієнту.

Помітно збільшилося надання посередницьких послуг в операці­ях з цінними паперами. При первинному розміщенні цінних паперів комерційні банки можуть за дорученням, від імені і за рахунок емі­тента виконувати обов'язки щодо організації передплати на цінні папери або їх реалізації іншим способом – андерайтингова діяльність а також займатися брокерською діяльністю, тобто здійснювати купівлю-продаж цінних паперів за дорученням і за рахунок клієнта.

Посередництво комерційних банків у валютних операціях перед­бачає за дорученням клієнтів купівлю-продаж іноземної валюти або платіжних документів у ній, конверсію однієї іноземної валюти в іншу, кон­версію упродовж визначеного строку національної валюти в інозем­ну, і навпаки; переказ за дорученням громадян іноземної валюти за кордон тощо.

Комерційні банки надають своїм клієнтам консультаційні по­слуги. Вони консультують клієнтів з питань бухгалтерського обліку, звітності, оподаткування, аналізу фінансово-господарської діяльно­сті, зовнішньоекономічної діяльності та інших видів економіко-правового забезпечення підприємницької діяльності фізичних та юридичних осіб.

Консультаційні послуги можуть надаватись усно або письмово, а плата за їх надання у деяких випадках включається в плату за основний вид операції (послуги), який супроводжується консультуванням.