Расчет платежей по кредиту в Excel, доходность инвестиции

а также NPV и IRR

MS Excel имеет специальные финансовые функции. Чтобы выбрать функцию, нужно вырать пункты "Вставка" и "Функции". Чтобы рассчитать сумму платежа по кредиту, можно воспользоваться функцией ППЛАТ (ПЛТ, PMT). Ее можно применять, если платежи производятся через равные промежутки времени.

В данном примере функция ППЛАТ введена в ячейку F2: =ППЛАТ(A2;B2;C2;D2;E2). Банк выдал кредит на 12 месяцев под 29% годовых.  29% / 12 месяцев = 2.42.

Для вычисления платежа нужно ввести данные:

rate - процент за кредит за один период.

nper - количество периодов.

pv - сумма.

fv и type заполнять необязательно.

Расчеты показывают, что в данном случае нужно платить за кредит 1227 рублей 97 копеек в месяц.

Теперь можно рассчитать внутреннюю ставку доходности банка по этому кредиту. Для этого можно воспользоваться функцией ВСД (IRR, ВНДОХ). Платить проще по 1230 рублей в месяц и уменьшить сумму платежа в последнем месяце.

В ячейке H3 введена формула: ВНДОХ (ВСД): =ВНДОХ(C2:C14). Годовая внутренняя ставка доходности банка составит:

1,0242 возвести в степень 12 ( месяцев) = 1,33 = 33%.

Чистую приведенную стоимость инвестиции можно вычислить, используя функцию ЧПС (NPV, НПЗ) в ячейке G2: =НПЗ(E1;C3:C14) + С2 = -2,12. При этом в ячейке E1 указан процент за месяц ( 29 / 12). Расчеты показывают, что эта инвестиция немного убыточна для банка, так как расходы превышают доходы на 2,12 , хотя арифметически это не так. Другими словами, она принесет доход в будущем, но в пересчете на настоящее время этого сказать нельзя. Но для кредитования населения при условии низкой инфляции - навар явно будет, о чем говорит ставка доходности в 33%.

Выше была приведена функция ППЛАТ (ПЛТ, PMT). Она позволяет рассчитать общую сумму платежа за кредит за один период (месяц, год). Эта сумма состоит из двух частей:  начисленных процентов и суммы, идущей на погашение кредита. Excel позволяет вычислить обе эти суммы. Для вычисления начисленных процентов используется функция ПРПЛТ (ПЛПРОС, IPMT). Рассмотрим пример. Банк дал кредит на 8000 рублей на три года под 10 процентов годовых. Нужно рассчитать сумму начисленных процентов за третий год. В ячейке G2 введена формула: =ПЛПРОЦ(A2;B2;C2;D2). Начисленные процетны составляют 295 рублей 45 копеек.

Для вычисления суммы, идущей на погашение кредита, используется функция ОСПЛТ (PPMT, ОСНПЛАТ).   Нужно рассчитать сумму, идущую на погашение кредита, за третий год

В ячейке G2 введена формула: =ОСНПЛАТ(A2;B2;C2;D2). Итак, сумма, идущая на погашение кредита, составит 2924 рубля 47 копеек.

Теперь проверим общую сумму платежа:

Для расчета платежа за кредит в ячейку F2 введена формула: =ППЛАТ(A2;B2;C2;D2;E2). Проверяем рузультаты: сумма начисленных процентов + сумма, идущая на погашение кредита, должна быть равна общей сумме платежа: 295,45 + 2924,47 = 3216,92. Итак, результаты совпали.

Лабораторная работа Использование логической функции если

Задача. Составить таблицу учета оценок студентов по 5 контрольным работам. Каждая работа оценивается по 10-бальной системе. Подсчитать общее число баллов, полученных каждым студентом. Подсчитать итог выполнения работ каждым студентом в процентах. (Итог рассчитывается, исходя из данных некоторой ячейки, содержащей максимальное число баллов). И поставить оценку, в зависимости от набранного числа процентов.

Для заполнения поля «Оценка» используется логическая функция ЕСЛИ. Функция ЕСЛИ устанавливает одно значение, если заданное условие истинно, и другое – если ложно.

Формат функции ЕСЛИ:

=ЕСЛИ(логическое выражение; значение_если_истина; значение_если_ложь).

1. Например, в рассмотренной таблице, если студент набрал больше 70%, то зачтено, иначе – не зачтено. Таким образом, в строке формул, например, для ячейки J5 необходимо набрать выражение:

=ЕСЛИ(I5>70%;"Зачтено";"Не зачтено"). Здесь рассматривается логическое выражение I5>70%. Для ячейки I5 оно ложно, и поэтому выполняется заполнение ячейки значением «Не зачтено».

2. Пусть теперь необходимо выставить оценку в баллах по 3-м категориям. Будем считать, что,

1) Если студент набрал больше 88%, то категория «АЯ»;

2) Если студент набрал от 50%-87%, то категория «ВЛ»;

3) Если студент набрал от 0%-49%, то категория «СИ»;

Тогда в строке формул, например, для ячейки K5 необходимо набрать выражение:

=ЕСЛИ(I5>88%;"АЯ";ЕСЛИ(I5>50%;"ВЛ";"СИ")). Таким образом, если набранный процент <88%, то (условие ложно) анализируется условие I5>50%.

3. Пусть теперь необходимо выставить оценку в баллах по 3-х бальной системе. Тогда, будем считать, что,

1) Если студент набрал больше 88%, то оценка «Отлично»;

2) Если студент набрал от 50%-87%, то оценка «Хорошо»;

3) Если студент набрал от 0%-49%, то оценка «Удовлетворительно»;

4) Если студент набрал от 0%-44%, то оценка «Не удовлетворительно».

Тогда в строке формул, например, для ячейки K5 необходимо набрать выражение:

=ЕСЛИ(I5>88%;"Отлично";ЕСЛИ(I5>70%;"Хорошо";ЕСЛИ(I5>40%;"Удовлетворительно";"Не удовлетворительно"))).

4. Вычислить средний балл каждого студента, используя функцию СРЗНАЧ.