1. Деньги, виды и функции в экономике

Причиной возникновения денег является развитие товарного производства. Стоимость одного товара обнаруживает себя в обмене на другой товар: один товар выражает свою стоимость относительно другого товара; второй, в свою очередь, выступает в роли эквивалента.

Деньги – всеобщий эквивалент, в роли которого исторически выступали драгоценные металлы. В деньгах разрешается противоречие товара – потребительная стоимость совпадает со стоимостью как всеобщего эквивалента.

В XX в. функции денег и роль золота в процессе обмена подверглись существенным изменениям. Повсеместно золото перестало выполнять все функции денег: нигде стоимость товара не измеряется в золоте, оно не является средством обращения и платежа и т.д. Расчеты в международных экономических отношениях осуществляются в национальных валютах. Таким образом, произошла демонетизация – прекращение выполнения золотом роли денег.[3,5]

В современной экономике деньги – все, что выполняет их функции .Западная экономическая теория едина в отрицании товарной природы современных денег. Деньги характеризуются двумя основными признаками: они абсолютно ликвидны и являются общепризнанным средством обмена.

Функция представляет собой конкретное проявление сущности экономического явления, выражает основное назначение экономических законов, действующих в оп­ределенной сфере экономических отношений. Функци­ям денег присуща стабильность, они мало подвержены изменениям, в то время как, например, роль денег в различных условиях может меняться.

Деньги выступают в качестве:

• меры стоимости;

• средства обращения;

• средства платежа;

• средства накопления.

Помимо перечисленных функций, нередко признает­ся выполнение деньгами функции мировых денег (меж­дународного платежного средства), в которой они ис­пользуются для денежных операций между странами.

Выполнение деньгами функции меры стоимости за­ключается в оценке стоимости товара путем установле­ния цен. Речь идет о способности денег измерять стои­мость всех товаров, служить посредником при определе­нии цены. Только наличие стоимости у денежного товара обеспечивает одновременное появление эквивалентов товара и денег на противоположных полюсах и их после­дующий обмен в соответствии с законом стоимости в функциях денег как средства обращения, средства плате­жа и мировых денег.

Функция меры стоимости реализуется на основе мас­штаба цен, представляющий собой фиксированный го­сударством вес золота в денежной единице страны. Сей­час ни одно государство мира не обменивает денежные знаки на золото. Масштаб цен формируется фактически под влиянием спроса и предложения и служит для соиз­мерения стоимости товаров с помощью цены. С его по­мощью цена товара как показатель величины стоимости преобразуется в прейскурантную или рыночную цену, выраженную в национальных денежных единицах.

Назначение функции средства обращения — быть по­средником при обмене товаров. Деньги как средство об­ращения используются для оплаты приобретаемых товаров. При этом особенностью такой функции денег слу­жит то, что передача товаров покупателю и его оплата происходят одновременно. В этой функции употребля­ются наличные денежные знаки.

Как средство оплаты приобретаемых товаров деньги используются кратковременно. Одни и те же денежные знаки могут применяться многократно в различных сдел­ках, перемещаясь от одних участников сделок к другим. Здесь большое значение приобретает скорость обраще­ния денег: чем быстрее совершается оборот, тем меньше нужно денег для обращения товаров. Соответственно ско­рость обращения денег важна для регулирования массы денег необходимых для обращения.

Товары не всегда могут продаваться за наличные день­ги, так как к моменту появления на рынке одного това­ровладельца со своим товаром у других товаровладельцев часто еще нет наличных денег. Поэтому возникает необ­ходимость купли-продажи товаров в кредит, то есть с отсрочкой уплаты денег. Когда товары продаются с от­срочкой платежа, деньги при определении цен товаров функционируют идеально как мера стоимости, но не иг­рают роли средства обращения. Следовательно, в этом случае деньги в процессе обращения не противостоят непосредственно товарам, а вступают в оборот лишь че­рез некоторое время.

Функцию средства платежа деньги выполняют во всех случаях, когда нет непосредственного обмена товаров на деньги и они выступают в форме самостоятельной мено­вой стоимости. Характерными признаками функции де­нег как средства платежа являются их одностороннее дви­жение и наличие разрыва во времени между передачей товара покупателю и денег продавцу товара.

Деньги как средство платежа отличаются от денег как средства обращения, так как они не опосредствуют, а лишь завершают куплю-продажу. Деньги функциониру­ют как средство платежа не только при оплате купленных в кредит товаров, но и при погашении других обязательств, например при возврате денежных ссуд, внесении арендной платы, уплате налогов и пр. При этом деньги могут исполь­зоваться как в наличной, так и безналичной формах.

Деньги, непосредственно не участвующие в обороте, в том числе в функциях средства обращения и средство платежа, образуют денежные накопления и выполняют функцию средства накопления. В состав денежных накопле­ний входят остатки наличных денег, хранящихся у отдель­ных граждан, а также остатки денег на счетах в банках.

Выполнение деньгами функции средства накопления является важной предпосылкой развития кредитных от­ношений, с помощью которых становится возможным использование временно свободных средств, образую­щихся в различных звеньях хозяйства и у населения для предоставления их взаймы предприятиям и организаци­ям других звеньев хозяйства и отдельным гражданам.

Несмотря на различие функций денег, между ними существует взаимосвязь и единство, обусловленное сущ­ностью денег. Так, функция мера стоимости реализуется в функциях средства обращения и средства платежа. Вме­сте с тем деньги могут попеременно выполнять функции средства обращения и средства платежа, а также служить средством накопления. В свою очередь денежные накоп­ления могут быть использованы как средства обращения и средства платежа.

Международное разделение труда и связанная с ним специфика обмена товарами и услугами объективно ста­вят перед деньгами новую задачу — выступать средством связи обособленных товаропроизводителей не только на национальном, но и на международном рынках, обеспе­чивая тем самым всеобщую эквивалентность обмена. В новом качестве деньги выполняют функцию мировых де­нег. Необходимость ее появления объективно связана с интернационализацией производства и выходом товар­ного обмена за пределы национальных границ.

Функция мировых денег — собирательная, по сути производная от национальных функций денег. Она опо­средует все формы международного обмена товарами и услугами как за наличный расчет, так и с отсрочкой пла­тежа. В функции мировых денег они выступают также и мерой стоимости. Являясь интернациональным эталоном стоимости, мировые деньги выступают фактором опре­деления мировых цен. Особенность функции меры стои­мости в функции мировых денег состоит в том, что она может осуществляться непосредственно через националь­ные масштабы цен или опосредованно — через валютные курсы. Важным условием функционирования мировых денег должна быть равно качественно одетого в "нацио­нальные мундиры" денежного товара и их конвертабель­ность, т.е. обратимость.

Функция мировых денег проявляется во взаимоотно­шениях между странами или между юридическими и физическими лицами, находящимися в различных стра­нах. В таких взаимоотношениях деньги используются для оплаты приобретаемых товаров, при совершении кре­дитных и некоторых других операций.

Сегодня расчеты между странами производятся с по­мощью свободно конвертируемых валют (доллары США, ЕВРО и др.). Неконвертируемые денежные единицы функ­ции мировых денег выполнять не могут.

Свою роль деньги выполняют на основе взаимодейст­вия всех функций. Это взаимодействие базируется на том, что весь процесс производства, обмена, распределения и перераспределения валового национального продукта осуществляется через денежную форму учета и контроля. Единство функций денег вытекает из единства процесса производства, взаимодействия наличного и безналично­го денежного оборота.[14,654]

Главное свойство денег — абсолютная ликвидность. Ликвидность — это мера того, насколько быстро можно обменять какой-либо актив на наличные деньги. Ликвидность возможность использования активов в качестве средства платежа, и способность актива сохранять свою номинальную стоимость неизменной.[5,6]

Кроме того, деньги – это высоколиквидный актив, причем ликвидность денежных активов выше ликвидности всех других активов (даже таких финансовых активов, как акции и корпоративные облигации). Деньги как самый ликвидный актив позволяют погашать обязательства безо всяких преобразований простой передачей денежных знаков или путем записей на счетах. Недаром между ликвидностью и деньгами зачастую ставится знак равенства. Хотя следует заметить, что наличные деньги обладают абсолютной ликвидность, ликвидность же безналичных денег ниже, чем наличных, поскольку она зависит в том числе от ликвидности банка, в котором открыт счет.

Деньги как высоколиквидный актив имеют определенную фиксированную номинальную стоимость, в отличие, например, от номинальной стоимости финансовых активов как денежной суммы, формально указанной, на ценной бумаге.

Деньгам, как наиболее ликвидному активу, имеющему фиксированную номинальную стоимость, должна быть присуща всеобщность. Деньги выступают в форме всеобщей непосредственной обмениваемости на все другие товары. В результате все товары, участвуя в обращении, находят своего конечного потребителя. Всеобщность есть свойство беспрепятственного исполнения обязательств по отношению ко всем субъектам, предлагающим товары и услуги на рынке.

Деньгам должна быть присуща однородность - стандартизированность (взаимозаменяемость). Это свойство присуще деньгам, как правило, в силу их единообразия, отсутствия индивидуальных особенностей. Как универсальное средство они позволяют проводить свободный обмен на любое благо. «Взаимозаменяемость облегчает осуществление сделок: оно позволяет организовать владение ценностями в безналичной форме авуаров на текущих счетах, перечисления между которыми осуществляется простым переводом».

Деньги должны быть делимыми, для того чтобы они могли выполнять свои функции в сделках с различными суммами. Деньги должны отличаться транспортабельностью (т.е. быть удобными для транспортировки), узнаваемость и пригодностью для хранения, не теряя при этом своей стоимости, а также должны обладать портативностью (т.е. высокой стоимостью на единицу веса). Можно сказать, что переход от одной формы денег к другой, смена видов денег связана со стремлением человека сделать деньги более удобными для использования в хозяйственном обороте, снизить трансакционные издержки при совершении различного рода экономических сделок.

Деньги представляют собой развивающуюся категорию и со времени своего возникновения претерпели значительные изменения, проявившееся в переходе от применения одних видов денег к другим, а также изменении условий их функционирования и в повышении их роли.[8,7]

В отдельных сферах денежного оборота и в различные периоды при определенных условиях применяются различные виды денег.

Бумажные деньги — знаки стоимости, замещающие в обращении полноценные деньги. Они наделены принудительным курсом, не размерностью на золото и выпускаются обычно государством (как правило, казначейством) для покрытия своих расходов. Возможность их появления обусловлена мимолетным характером обращения. Как известно, на бумажные деньги налагалось изначально обязательное требование конвертации в некоторое количество драгоценного металла.

Кредитные деньги — вид денег, порожденный развитыми кредитными отношениями, основа современного платежно-расчетного механизма. Их можно определить как кредитный знак стоимости, с помощью которого осуществляется функция денег как средства платежа.

Кредитная природа современных денег обусловлена порядком их эмиссии по таким основополагающим каналам, как кредитование хозяйства, кредитование государства и под прирост официальных золотовалютных резервов.

Выпуск кредитных денег предполагает осуществление кредитных операций в связи с реальными процессами производства и реализации продукции. Благодаря этому может достигаться увязка объема платежных средств с потребностью оборота в деньгах. При нарушении этого требования кредитные деньги превращаются в бумажные денежные знаки. Увязка оборота кредитных денег (выпуска—изъятия) происходит не по каждой кредитной операции, а по их совокупности, в целом по народному хозяйству.

Различают кредитные деньги, выпускаемые центральным банком и эмитируемые коммерческими банками. Основные виды кредитных денег или кредитных орудий обращения: банкнота, вексель, чек, кредитная карточка.

Электронные деньги — результат автоматизации бан­ковских операций. Быстрое расширение чекового обращения после Вто­рой мировой войны потребовало изменения форм пла­тежей. Научно-технический прогресс и развитие элек­тронно-вычислительной техники обеспечили создание в передовых зарубежных странах автоматизированных элек­тронных установок для обработки чеков и ведения теку­щих счетов. Электронные устройства и система связи для осуществления кредитных и платежных операций (зачис­ление и списание средств, переводы со счета на счет, начисление процентов и пр.) посредством передачи элек­тронных сигналов без участия бумажных носителей спо­собствовали возникновению электронных денег. С их по­мощью происходит подавляющая часть межбанковских операций.

Внедрение ЭВМ в кредитных учреждениях создало условия для замены чеков кредитными карточками. Кре­дитные карточки — средство расчетов, замещающее на­личные деньги и чеки, а также позволяющее владельцу получить краткосрочную ссуду в банке. Выпускаются они кредитными учреждениями на базе счета клиента в фор­ме пластиковой карточки с нанесенной на ней встроен­ной микросхемой. Кредитные карточки применяются для получения наличных денег и для расчетов на предпри­ятиях торговли и сервиса.

Кредитные деньги отличаются от бумажных по следующим направлениям:

- по эмитенту: кредитные деньги выпускаются банками, бумажные — государственными казначействами или банками;

- по обеспечению: кредитные деньги обеспечены реальными товарно-материальными ценностями, валютными резервами, бумажные такого обеспечения могут не иметь;

- по цели эмиссии: кредитные деньги выпускаются в порядке кредитования, бумажные — для покрытия государственных расходов (дефицита бюджета);

- по особенностям обращения: бумажные деньги в процессе обращения обесцениваются и возвращаются в банки с реально меньшей покупательной способностью; кредитные деньги более устойчивы, хотя в процессе их оборота реалии экономической жизни могут также привести к их частичному обесценению. В этом случае они приближаются к бумажным деньгам, так же, как они, наделяются принудительным курсом обращения, но сохраняют при этом кредитную основу.

В зависимости от формы существования различаются наличные деньги и деньги безналичного оборота. И те и другие являются составляющими платежного и денежного оборота, имеют одинаковую денежную единицу (рубль), беспрепятственно переходят друг в друга; регулирование объема тех и других осуществляется с помощью кредитных операций. Распространение безналичных расчетов привело к возникновению новых денежных инструментов для совершения платежей без непосредственного оборота наличных денежных средств — различных ценных бумаг (обязательств предприятий и банков, например векселей, банковских карточек, чеков, сертификатов и др.).

Однако следует отметить, что оборот наличных денег не утратил своего значения. Наличные деньги имеют официальный статус: это обязательства центрального банка, которому не грозит банкротство, а значит, у них есть возможность наиболее полно выполнять функции денег.

Помимо денежного безналичного и наличного оборота в хозяйственной практике выделяются и счетные деньги, которые не совершают оборота, но используются при проведении взаимных расчетов (клиринг, бартер).

Таким образом, классификацию видов денег можно провести по разным признакам:

- по сущности и содержанию: полноценные, бумажные, кредитные;

- материально-вещественному содержанию: товарные, бумажные, металлические, электронные;

- эмитенту: казначейские, банковские;

- сфере, территории обращения: национальные, коллективные, групповые (евро), международные;

- купюрности (по номиналу денежных знаков).[15,254]

Сегодня деньги чаще всего принимают форму почти ничего не стоящей бумаги или депозитов в банке.