10. Кредит и его функции. Структура кредитной системы. Центральный банк и его функции.

Кредит - (от лат. creditum - ссуда, доллар) является сложной экономической категорией. Общеэкономической причиной существования кредита является товарное производство. Конкретно для кредита основополагающее значение имеет такая его характеристика, как возвратное движение стоимости. Кредитные отношения не возникают в процессе производства, они только опосредствуют этот процесс в той или иной форме. Объективной основой функционирования кредита выступает движение стоимости в сфере товарного обмена. Особенность кредитной сделки заключается в том, что каковы бы ни были ее первоначальные условия, завершающая стадия всегда осуществляется в денежной форме. Т. о., независимо от формы предоставления кредита - денежной или товарной - он имеет денежную природу. В то же время кредитные отношения не тождественны денежным. Это специфические денежные отношения, обособившиеся по мере развития процесса обмена.

Кредитор - это субъект кредитного отношения, представляющий стоимость во временное пользование. Источником средств для выдачи ссуды могут быть как собственные средства кредитора, так и заемные. Заемщик - субъект кредитного отношения, получающий ссуду. Заемщиками могут быть юридические и физические лица, использующие недостатки собственных средств - государственные предприятия, акционерные общества, частные фирмы, банки, государство, граждане и т.д.

Функции кредита и их трактовка зависят от методологических подходов к их анализу. Функции кредита должны относиться к кредитному отношению в целом, т.е. касаться в равной мере обоих его субъектов, а не

кого-либо из них в отдельности. Кроме того, функции кредита должны характеризовать специфику проявления сущности во всех его формах и разновидностях. С этих позиций обычно выделяют перераспределительную функцию кредита и функцию замещения наличных денег кредитными операциями.

Перераспределительная функция кредита. Значительная часть денежных ресурсов перераспределения через финансовую систему и систему ценообразования. Особенностью кредитного перераспределения является то, что оно охватывает только временно свободные ресурсы. При коммерческом кредите предварительного высвобождения ресурсов нет, но в этом случае предоставление кредита возможно только при условии наличия у кредитора свободных средств, а при их отсутствии - возможности их позаимствованная на возвратных началах.

Функция замещения наличных денег кредитными операциями. Она связана со спецификой современной организации денежного оборота, его функционированием в основном в безналичной форме.

Банками являются государственные, акционерные, кооперативные и другие организации, созданные для привлечения денежных средств и размещения их в форме кредита.

Центральный банк предохраняет банковскую систему от разрушения, контролирует количество денег и кредит, страхует банковские депозиты. Он должен быть подотчетен высшему законодательному органу страны.

Задачи центробанка заключаются в проведении политики государства в области денежного кредита и расчетов рубля, регулировании и контроле за деятельностью коммерческих банков. Центробанк осуществляет регулирование валютного курса и хранение золотовалютных ресурсов страны. Для обеспечения стабильности банковской системы центробанк создает страховые фонды за счет обязательных отчислений банков: фонд обязательных резервов, фонд компенсации разниц в процентных ставках, фонд страхования депозитов в коммерческих банках и фонд страхования коммерческих банков от банкротств и т.д. Свои функции банк осуществляет в пассивных и активных операциях.