- •Министерство Образования Российской Федерации
- •Понятие кредитного портфеля.
- •Мировая банковская практика формирования кредитных документов.
- •Способы оценки кредитного портфеля в мировой банковской практике.
- •Оценка риска выдачи кредита для предприятий малого бизнеса.
- •Картотека кредитоспособности клиента
- •Заключение
- •Источники.
Способы оценки кредитного портфеля в мировой банковской практике.
Система анализа кредитного портфеля включает следующие элементы:
1. Оценка качества кредитов, составляющих кредитный портфель.
2. Определение структуры портфеля на основе качества кредитов и оценка этой структуры на основе изучения ее динамики.
3. Определение достаточной величины резервов для покрытия убытков по ссудам на основе структуры кредитного портфеля.
В мировой банковской практике применяются различные системы оценки качества кредитов.
Рассмотрим номерную систему.
рейтинг |
Классификация |
Признаки |
0 |
Неклассифицированные ссуды |
Оценка кредита не завершена или требуется переоценка качества ссуды. |
1 |
Кредиты высокого качества (Пройм) |
Первоклассный заемщик по уровню кредитоспособности. Полное и в срок погашение долга в прошлом. Мощный денежный поток. Первоклассный залог. Привлекательные для банка характеристики займа, т.е. цель, срок и порядок погашения ссуды. |
2 |
Кредиты высокого качества |
Хороший уровень кредитоспособности, например, не ниже 2 класса. Достаточный для погашения ссуды приток средств. Хорошая кредитная предыстория. Солидный залог. Привлекательные для банка характеристики займа. |
3 |
Удовлетворительный |
Приемлемое финансовое положение клиента (не ниже 3 класса). Хорошее погашение долга в прошлом (редкая непродолжительная просрочка банку). Достаточный залог. Характеристики займа: револьверный кредит (у которого отсутствует график погашения по частям и весь долг погашается сразу) или возобновляемый кредит (кредит в оборотные средства, который предоставляется в пределах кредитной линии по мере потребности в ссуде; по мере сокращения долга и высвобождении кредитной линии выдача ссуды возобновляется). |
4 |
Предельный |
Неустойчивая кредитоспособность клиента в прошлые периоды, недостаточный залог. Ссуда выдана под гарантию. Необходим постоянный контроль. |
5 |
Качество кредита хуже предельного |
Возвращение ссуды сомнительно. Требуется дополнительное соглашение о порядке погашения долга. |
6 |
Потери |
Основной долг и проценты не погашаются. |
Помимо номерной системы оценки кредитного портфеля существует еще и бальная система:
|
Критерии качества ссуды |
Баллы | |
А. Назначение и сумма долга.
|
1. Назначение разумно и сумма полностью оправдана. |
20
| |
2. Назначение сомнительно, сумма приемлема |
15
| ||
3. Назначение неубедительно, сумма проблематична. |
8 | ||
В. Финансовое положение заемщика. |
1. Очень сильно текущее и прежнее финансовое положение. Сильный и стабильный приток средств. (1 класс). |
40 | |
2. Хорошее финансовое положение. Сильный приток средств. (2 класс). |
30 | ||
3. Заемщик недавно много потерял, приток средств слабый. (некредитоспособный). |
4 | ||
С. Залог. |
1. Не нужен залог или предоставляется обширный денежный залог. |
30 | |
2. Значительный ликвидный залог. |
25 | ||
3. Достаточный залог приемлемой ликвидности. |
15 | ||
4. Достаточный залог, но ограниченной ликвидности. |
12 | ||
5. Недостаточный залог невысокого качества. |
8 | ||
6. Нет приемлемого залога. |
2 | ||
D. Срок и схема погашения ссуды. |
1. Краткосрочный самоликвидирующийся кредит, хороший вторичный источник погашения. |
30 | |
2. Среднесрочный кредит с погашением долга частями в течение срока ссуды, мощный приток средств. |
25 | ||
3. Среднесрочный кредит, одноразовое погашение в конце срока, средний приток средств. |
20 | ||
4. Долгосрочная ссуда, погашаемая частями, неуверенность в притоке средств, достаточных для погашения долга. |
12 | ||
5. Долгосрочный кредит, вторичных источников погашения нет. |
5 | ||
Е. Кредитная информация на заемщика. |
1. Великолепные отношения в прошлом с заемщиком. |
25 | |
2. Хорошие кредитные отзывы из надежных источников. |
20 | ||
3. Ограниченные отзывы, но нет негативной информации. |
15 | ||
4. Нет отзывов. |
9 | ||
5. Неблагоприятные отзывы. |
0 | ||
F. Взаимоотношения с заемщиком. |
1. Существуют постоянные выгодные отношения. |
10 | |
2. Существуют посредственные отношения или никаких. |
4 | ||
3. Банк несет потери на отношениях с заемщиком. |
2 | ||
G. Цена кредита. |
1. Выше обычной для кредита данного качества. |
8 | |
2. В соответствии с качеством кредита. |
5 | ||
3. Ниже обычной для данного качества кредита. |
0 |
Рейтинг качества кредитов на основе баллов:
1. Наилучшие 163-140
2. Высокое качество 139-118
3. Удовлетворительные 117-85
4. Предельный 84-65
5. Хуже предельного 64 и ниже.
Система балльной оценки позволяет определить структуру кредитного портфеля за отчетный период и сравнить ее с предыдущими периодами и на основе этого выявить положительный или отрицательный тренд.
Положительный тренд - рост удельного веса наилучших кредитов и кредитов высокого качества.
Отрицательный тренд - рост доли кредитов предельного уровня и хуже предельного.