- •Раздел 1. Определение плана производства и обоснование производственной мощности ( на примере производства насосов).
- •Баланс производства и потребления продукции
- •Раздел 2. Расчет капитальных и текущих затрат на производство и реализацию продукции.
- •2.1 Расчет затрат по доставке сырья и транспортировке готовой продукции.
- •Транспортные затраты по обеспечению завода материалами и полуфабрикатами (Тi).
- •Транспортные затраты по сбыту готовой продукции потребителям (Тi).
- •2.2 Расчет потребности в инвестициях для строительства (реконструкции) предприятия
- •2.3. Расчет численности и заработной платы работающих.
- •2.4. Расчет себестоимости продукции.
- •Расчет себестоимости продукции.
- •2.5. Расчет потребности в оборотных средствах.
- •Условные тарифы на железнодорожные перевозки грузов
2.2 Расчет потребности в инвестициях для строительства (реконструкции) предприятия
Инвестиции, необходимые для строительства (реконструкции) предприятия, складываются из основных фондов (это вложение в землю, подготовку строительной площадки, на проектно-конструкторские работы, на предэксплуатационные капитальные работы, на приобретение машин и оборудования, в строительство зданий и инженерных сооружений, в строительство вспомогательных сооружений) и нематериальных активов. Объем и структура инвестиций определяется на основе отраслевых показателей удельных капитальных вложений Куд на 1 т массы изделия и проектной мощности завода М:
К = Куд * М * mчист [руб.]
где m – масса изделия, т.
кроме того, в объем инвестиций необходимо включить дополнительные затраты, связанные с географическим расположением строящегося объекта, с климатическими особенностями того или иного района т.д. Величина этих дополнительных затрат определяется с помощью тарифного коэффициента стоимости строительно-монтажных работ:
Кi = K * Li см
где Li см – тарифный коэффициент стоимости строительно-монтажных работ: для г. Златоуста – 1,16, для г. Рубцовска – 1,20.
2.3. Расчет численности и заработной платы работающих.
Определение показателей по труду проектируемого предприятия включает в себя расчеты численности работающих по категориям и расчеты планового фонда заработной платы (табл.4).
Показатели по труду проектируемого предприятия.
Таблица 4.
Категория работающих |
Численность работающих |
Форма оплаты |
Основная заработная плата, руб. |
Дополнительная заработная плата, руб. |
Итого годовой фонд заработной платы, руб. |
|||||||||
Прямая заработная плата |
Доплаты к прямой заработной плате |
Итого |
||||||||||||
Прог-ма |
Мощность |
Прог-ма |
Мощность |
Прог-ма |
Мощность |
Прог-ма |
Мощность |
Прог-ма |
Мощность |
Прог-ма |
Мощность |
|||
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
12 |
13 |
14 |
|
рабочие |
основные |
|
|
сдельная |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
вспомогательные |
|
|
повременная |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
служащие |
|
|
оклад |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Итого: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Численность основных рабочих может определяться 2 методами: по трудоемкости производственной программы и по нормам обслуживания:
Ч = Тгод / Фэф * Квып
где Тгод – трудоемкость годовой производственной программы.
Тгод = tед * В (М)
Фэф – эффективный фонд рабочего времени одного рабочего, час/чел.* год.
Фэф = (Фкал – Фпр – Фвых – Фго – Фбол - Фотп)*tсм
Фном = Фкал – Фпр - Фвых
Фном – номинальный фонд рабочего времени; Фвых – количество выходных дней; Фпр – количество праздничных дней; Фго – время выполнения гос. обязанностей; Фбол – время болезни; Фотп – время отпуска.
Nсп = N * S / Hоб * Кпер
где Кпер – пересчет коэффициента явочной численности в списочную, рассчитываемый как соотношение номинального и эффективного фондов рабочего времени; N – количество агрегатов; Ноб – норма обслуживания (ед.); S – количество смен.
Форма оплаты труда для основных рабочих предполагается сдельной, для вспомогательных – повременной.
ЗПсд = r * В (М)
r – расценка за ед. изделия; стоимостная оценка труда, вложенного в производство ед. продукции.
r = Нвр * Lсд
где Нвр – норма времени за ед. изделия, Lсд – часовая тарифная ставка сдельщика, руб.
ЗПповр = Фэф * Lповр
где Lповр – часовая тарифная ставка повременщика.
Величина заработной платы, кроме того, зависит от тех или иных климатических особенностей района размещения предприятия, что учитывается районным коэффициентом заработной платы:
Ф = ГФЗП * αi
где ГФЗП – годовой фонд заработной платы, αi – районный коэффициент заработной платы соответствующего района: для г. Златоуста – 1,25, для г. Рубцовска – 1,3.