- •Аналіз кредитоспроможності.
- •Положення про порядок формування та використання резерву для відшкодування можливих втрат за кредитними операціями банків
- •4.3. Для здійснення оцінки фінансового стану позичальника - юридичної особи банк має враховувати такі основні економічні показники його діяльності:
- •4.3.1. Платоспроможність позичальника визначається за такими показниками:
- •4.3.2. Фінансова стійкість позичальника визначається за такими показниками:
- •7.1.3. Сума забезпечення береться до розрахунку резервів під кредитні ризики з урахуванням коефіцієнтів залежно від категорії кредитної операції.
- •7.3. При розрахунку чистого кредитного ризику не враховується застава, предметом якої є акції, випущені банком-кредитором.
- •Порядок заповнення форми 1 "Кредитна документація позичальника"
- •Порядок заповнення форми 2 "Кредитна історія позичальника"
7.1.3. Сума забезпечення береться до розрахунку резервів під кредитні ризики з урахуванням коефіцієнтів залежно від категорії кредитної операції.
Безумовні гарантії беруться до розрахунку резервів під кредитні ризики за такими коефіцієнтами:
--------------------------------------------------------------------------
|Класифіковані |Відсоток вартості забезпечення (гарантії), |
|кредитні |що береться до розрахунку чистого кредитного ризику |
|операції |за окремою кредитною операцією |
| |--------------------------------------------------------|
| |Кабінету |урядів країн |міжнародних |банків з рейтингом|
| |Міністрів|категорії "А"|багатосто- |не нижче ніж |
| |України | |ронніх банків|"інвестиційний |
| | | | |клас", забезпечені|
| | | | |гарантії банків |
| | | | |України |
|---------------+---------+-------------+-------------+------------------|
|"Стандартна" | 100 | 100 | 100 | 100 |
|---------------+---------+-------------+-------------+------------------|
|"Під контролем"| 100 | 100 | 100 | 100 |
|---------------+---------+-------------+-------------+------------------|
|"Субстандартна"| 50 | 100 | 100 | 100 |
|---------------+---------+-------------+-------------+------------------|
|"Сумнівна" | 20 | 20 | 20 | 20 |
|---------------+---------+-------------+-------------+------------------|
|"Безнадійна" | 0 | 0 | 0 | 0 |
--------------------------------------------------------------------------
Предмети застави беруться до розрахунку резерву під кредитні ризики за такими коефіцієнтами:
---------------------------------------------------------------------------------------------
| Класифіковані |Відсоток вартості забезпечення (застави), що береться до розрахунку чистого|
| кредитні | кредитного ризику за окремою кредитною операцією |
| операції |---------------------------------------------------------------------------|
| | майнових прав | бан-| дер-|недер-|нерухомого|іншо-| майнових | рухо-|ін- |
| | на грошові | ків-| жав-| жав- |майна, що | го | прав на | мого |ших |
| | депозити, |ських| них | них | належить | не- | майбутнє |майна,|май-|
| | іменні |мета-| цін-| цін- | до | ру- | нерухоме |доро- |но- |
| | депозитні | лів | них | них |житлового |хомо-| майно, що |гоцін-|вих |
| | сертифікати, | |папе-|папе- | фонду, | го |належить до| них |прав|
| | випущені | | рів | рів |іпотечних |майна| житлового |мета- | |
| | банком | | | |облігацій | | фонду | лів | |
| | кредитором, | | | | та | |(береться | | |
| | майнових прав | | | |іпотечних | |до розра- | | |
| | на грошові | | | | сертифі- | | хунку | | |
| | кошти за | | | | катів | | протягом | | |
| | операціями з | | | | | | 2 років з | | |
| | розміщення/ | | | | | | дати | | |
| | залучення | | | | | | отримання | | |
| | коштів між | | | | | | кредиту) | | |
| |двома банками, | | | | | | | | |
| | що | | | | | | | | |
| |здійснюються в | | | | | | | | |
| |різних валютах | | | | | | | | |
| |---------------| | | |----------| | | | |
| |у валю-| у | | | |за |за | | | | |
| |ті, що |валюті,| | | |кре- |кре-| | | | |
| |відпо- | що є | | | |ди- |ди- | | | | |
| | відає |відмін-| | | |тами |тами| | | | |
| |валюті |ною від| | | |в |в | | | | |
| |надано-|валюти | | | |грив-|іно-| | | | |
| |го кре-| нада- | | | |нях |зем-| | | | |
| | диту, | ного | | | | |ній | | | | |
| | або | кре- | | | | |ва- | | | | |
| | ВКВ | диту | | | | |люті| | | | |
|---------------+-------+-------+-----+-----+------+-----+----+-----+-----------+------+----|
|"Стандартна" | 100 | 90 | 80 | 100 | 40 | 70 | 50 | 50 | 50 | 50 | 30 |
|---------------+-------+-------+-----+-----+------+-----+----+-----+-----------+------+----|
|"Під контролем"| 100 | 90 | 80 | 80 | 20 | 70 | 50 | 50 | 40 | 40 | 20 |
|---------------+-------+-------+-----+-----+------+-----+----+-----+-----------+------+----|
|"Субстандартна"| 100 | 90 | 60 | 50 | 10 | 40 | 40 | 40 | 20 | 20 | 10 |
|---------------+-------+-------+-----+-----+------+-----+----+-----+-----------+------+----|
|"Сумнівна" | 100 | 90 | 20 | 20 | 0 | 20 | 20 | 20 | 10 | 10 | 5 |
|---------------+-------+-------+-----+-----+------+-----+----+-----+-----------+------+----|
|"Безнадійна" | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
---------------------------------------------------------------------------------------------
{ Таблиця в редакції Постанов Національного банку N 210 ( z0666-05 ) від 10.06.2005, N 83 ( z0301-07 ) від 19.03.2007 }
За операціями фінансового лізингу, об'єктами якого є рухоме майно, до розрахунку резерву береться вартість об'єкта фінансового лізингу залежно від строку його перебування в лізингоодержувача (з дати передавання йому об'єкта) за такими коефіцієнтами:
----------------------------------------------------------------
|Класифіковані |Відсоток вартості об'єкта фінансового лізингу,|
|кредитні |що береться до розрахунку чистого кредитного |
|операції |ризику за окремою кредитною операцією, залежно|
| |від строку його перебування в |
| |лізингоодержувача |
| |----------------------------------------------|
| |до 1 року|від 1 до 2 років | від 2 років і |
| | | | більше |
| |---------+-----------------+------------------|
|"Стандартна" | 80 | 65 | 50 |
| | | | |
|"Під контролем"| 80 | 65 | 50 |
| | | | |
|"Субстандартна"| 60 | 50 | 35 |
| | | | |
|"Сумнівна" | 20 | 10 | 5 |
| | | | |
|"Безнадійна" | 0 | 0 | 0 |
----------------------------------------------------------------
( Підпункт 7.1.3 пункту 7.1 глави 7 із змінами, внесеними згідно з Постановою Нацбанку N 418 ( z0793-00 ) від 24.10.2000, в редакції Постанов Національного банку N 119 ( z0256-03 ) від 19.03.2003, N 411 ( z1105-04 ) від 27.08.2004 )
7.2. Вартість предмета застави визначається банком при кредитуванні за ринковою вартістю. Застава оформляється договором застави відповідно до Закону України "Про заставу" ( 2654-12 ). Банк зобов'язаний здійснювати розрахунок вартості предмета застави у вигляді цінних паперів відповідно до вимог глави 3 Положення про порядок формування резерву під операції банків України з цінними паперами, затвердженого постановою Правління Національного банку України від 02.02.2007 N 31 ( z0189-07 ), зареєстрованого в Міністерстві юстиції України 05.03.2007 за N 189/13456 (зі змінами). { Абзац перший пункту 7.2 глави 7 із змінами, внесеними згідно з Постановою Національного банку N 211 ( z0751-08 ) від 23.07.2008 }
------------------------------------
{ Виноску 11 виключено на підставі Постанови Національного банку N 211 ( z0751-08 ) від 23.07.2008 }
Загальною вимогою до розміру забезпечення за кредитною операцією є перевищення його ринкової вартості порівняно із сумою основного боргу та відсотків за ним з урахуванням обсягу можливих витрат на реалізацію застави в разі невиконання позичальником своїх зобов'язань.
Застава береться до розрахунку резерву під кредитні ризики в частині, пропорційній розміру кожного кредиту, якщо предмет застави є забезпеченням за двома або кількома кредитами. { Пункт 7.2 глави 7 доповнено абзацом згідно з Постановою Національного банку N 83 ( z0301-07 ) від 19.03.2007 }
Якщо один з таких кредитів є простроченим понад 30 днів, то під час розрахунку резерву за всіма іншими кредитами цей предмет застави не приймається. { Пункт 7.2 глави 7 доповнено абзацом згідно з Постановою Національного банку N 83 ( z0301-07 ) від 19.03.2007 }
У разі погашення простроченої заборгованості за кредитом під час розрахунку резерву відновлюється порядок урахування цього предмета застави за іншими кредитами. { Пункт 7.2 глави 7 доповнено абзацом згідно з Постановою Національного банку N 83 ( z0301-07 ) від 19.03.2007 }