- •Глава 1. Теоретические основы формирования финансовых ресурсов банка на основе сбережений населения
- •1.1. Состав и классификация финансовых ресурсов коммерческих банков
- •1.2 Роль сбережений в ресурсной базе коммерческих банков
- •Часть 2 ст. 5 Федерального закона содержит исчерпывающий перечень случаев размещения денежных средств физическими лицами в банках, которые не подлежат страхованию, в том числе:
- •1.3 Оценка состоянии ресурсной базы коммерческих банков за 2008-2011 гг.
- •Глава 2 анализ динамики сбережений населения как источника обеспечения ресурсной базы оао «сбербанк россии»
- •2.1 Организационно-экономическая характеристика банка
- •2.2 Сбережения населения в ресурсной базе банка
- •2.3 Проблемы привлечения сбережений населения в банке
- •Глава 3 пути совершенствования методов и формировании ресурсной базы коммерческих банков
- •3.1 Разработка мероприятий по наращиванию ресурсной базы оао «Сбербанк России» за счет сбережений населения
- •3.2 Экономическая оценка разработанных мероприятий
- •Список литературы
2.3 Проблемы привлечения сбережений населения в банке
С целью выявления проблем управления финансовыми ресурсами Банка проведем оценку эффективности управления финансовыми ресурсами отделения Банка в настоящее время.
Эффективность управления ресурсами Банка определяется на основе следующих показателей:
- Доходность активов, доходности привлеченных и собственных средств.
Основным показателем эффективности управления финансовыми ресурсами банка является показатель доходности, отражающий отдачу собственного капитала:
К1 |
= |
Прибыль |
* |
100% |
Собственные средства |
(2.1)
Данный показатель характеризует прибыль, приходящуюся на 1 рубль собственных средств.
В современных условиях возможности роста К1 за счет уменьшения показателя достаточности капитала ограничены, поскольку рост активов должен подкрепляться расширением ресурсной базы. Но в условиях конкуренции многие банки не имеют возможности довести до оптимального уровня отношение капитала к активам.
Резервом увеличения доходности остается повышение степени прибыльности активов (К2). Данный показатель характеризует рентабельность активных операций и оценивает величину прибыли на 1 рубль активов.
Основные направления работы Банка по улучшению рентабельности активных операций (К2) можно определить, разложив этот показатель на два сомножителя:
Прибыль |
= |
Доходы |
* |
Прибыль |
Активы |
Активы |
Доходы |
,
К2 = К4*К5 (2.2)
Прибыльность активов находится в прямой зависимости от доходности активов (К4) и доли прибыли в доходах банка (К5). С помощью анализа динамики каждого из показателей можно выявить, какой из них оказывает большее влияние на прибыльность активов.
Расчет показателей эффективности использования финансовых ресурсов сведем в таблицу.
Таблица 2.7
Показатели эффективности использования финансовых ресурсов в Банке за 2009-2011 гг.
Показатель |
01.01.2009 |
01.01.2010 |
01.01.2011 |
А |
1 |
2 |
3 |
Доходы банка, тыс.руб. |
20 108 306 |
21 145 417 |
29 488 075 |
Чистая прибыль, тыс.руб. |
1 843 756 |
450 308 |
2 946 035 |
Доля прибыли в доходах банка, % (К5) |
9,17 |
2,13 |
9,99 |
Собственные средства, тыс.руб. |
9 560 179 |
11 875 033 |
14 955 570 |
Прибыльность капитала (собственных средств), % (К1) |
19,29 |
3,79 |
19,99 |
Активы, тыс.руб. |
79486859 |
90187253 |
97037611 |
Прибыльность активов банка, % (К2) |
2,32 |
0,5 |
3,04 |
Доходность активов, % (К4) |
25,3 |
23,45 |
30,39 |
Привлеченные средства, тыс.руб. |
69 926 680 |
78 312 220 |
82 082 041 |
Доходность привлеченных средств, % |
28,76 |
27,00 |
35,93 |
Чистая ссудная задолженность, тыс.руб. |
53 361 418 |
68580950 |
76784680 |
Соотношение привлеченных и размещенных в кредитные средства, % |
1,31 |
1,14 |
1,07 |
Итак, анализ показателей эффективности использования финансовых ресурсов показал, что доходность Банка была очень низкая в 2009 году, но в 2010 году достигла уровня 2008 года и составила 19,99%. Доходность активов Банка в 2010 году достигла 30%, что стало возможным за счет расширения рынка розничного кредитования.
Рентабельность капитала также достигла уровня 2008 года, при этом превысила размер доли чистой прибыли в доходах банка. Доходность привлеченных средств к 2010 году выросла, что было вызвано прежде всего высоким ростом доходов от розничного портфеля. А вот соотношение привлеченных и размещенных средств в 2010 году снизилось до 1,07 с 1,31 в 2008 году, что характеризуется снижением темпов роста размещенных средств (ссудной задолженности).
Проанализируем структуру привлеченных средств по срочности (табл. 2.8).
Таблица 2.8
Структура привлеченных средств по срочности за 2009-2011 гг. на начало года, %
Показатель |
01.01.2009 |
01.01.2010 |
01.01.2011 |
До 1 года |
48 |
45 |
40 |
1-3 года |
29 |
30 |
25 |
Свыше 3 лет |
23 |
25 |
35 |
ИТОГО |
100 |
100 |
100 |
В целом, как показал анализ привлеченных средств по срочности, структура практически не изменилась, большую долю составляют привлеченные средства до 1 года.
В этой связи банку необходимо предпринять меры для увеличения соотношения привлеченных и размещенных средств, что возможно сделать за счет расширения рынка кредитования клиентов. Привлекать ресурсы возможно за счет вкладов населения, а также за счет других проектов, например зарплатных карт, активной работы с VIP-клиентами.
В целом, по Банку можно сделать вывод, что, несмотря на финансовый кризис, Банку удалось выйти на положительную прибыль в 2009 году, хотя многие коммерческие банки России в этот год сработали с убытком. 2010 год слал знаковым для Банка, поскольку в этот период Банк активно набрал обороты и увеличил вою прибыль почти в 7 раз в сравнении с кризисным 2009 годом, что стало возможным за счет эффективного управления ресурсами Банка.