Глава 2 анализ динамики сбережений населения как источника обеспечения ресурсной базы оао «сбербанк россии»
2.1 Организационно-экономическая характеристика банка
Акционерный коммерческий Сберегательный банк Российской Федерации (Сбербанк России) (Открытое акционерное общество). Генеральная лицензия на осуществление банковских операций от 12 августа 1999 года.
Акционерный коммерческий Сберегательный банк Российской Федерации (Сбербанк России) создан в форме акционерного общества открытого типа в соответствии с Законом РСФСР "О банках и банковской деятельности в РСФСР". Учредителем и основным акционером Сбербанка России является Центральный банк Российской Федерации. Его акционерами являются более 230 тысяч юридических и физических лиц. Сбербанк России зарегистрирован 20 июня 1991г. в Центральном банке Российской Федерации. Регистрационный номер - 1481.
Банк является юридическим лицом и со своими филиалами составляет единую систему Сбербанка России.
В соответствии с Федеральным законом от 22 апреля 1996 г. № 39-ФЗ "О рынке ценных бумаг" Сбербанк России выступает в качестве профессионального участника рынка ценных бумаг, имеет лицензии профессионального участника рынка ценных бумаг на осуществление следующих видов деятельности:
- брокерская деятельность;
- дилерская деятельность;
- деятельность по управлению ценными бумагами;
- депозитарная деятельность;
- деятельность специализированного депозитария инвестиционных фондов и паевых инвестиционных фондов.
Сбербанк России является участником и членом крупнейших российских организаций, образующих инфраструктуру финансового рынка:
- ЗАО "Московская межбанковская валютная биржа";
- ЗАО "Депозитарно - Клиринговая компания";
- Некоммерческое партнерство "Национальный Депозитарный Центр";
- Национальная Валютная Ассоциация;
- Национальная Ассоциация Членов СВИФТ;
- Ассоциация участников вексельного рынка (АУВЕР);
- Национальная Фондовая Ассоциация.
Высшим органом управления Банка является общее собрание акционеров. Органом управления в периоды между общим собранием акционеров является совет директоров. Организационная структура Банка представлена на рис. 2.1.
Рис. 2.1. Организационная структура Банка
Как видно из представленной схемы, банк имеет дивизиональную организационную структуру – каждое подразделение выполняет свою функцию и подчиняется высшему руководству.
Изменение финансовой ситуации в стране повлекло за собой изменение продуктовой линейки Банка. Но на сегодняшний день ее можно считать окончательно сформированной.
Несмотря на рост конкуренции, Банк продолжает динамично развиваться. Из года в год растет объем привлеченных средств населения, количество предприятий, приходящих на обслуживание. Активно совершенствуя систему управления рисками и наращивая капитал, Банк делает все возможное для снижения рисков клиентов, доверивших ему свои средства.
Проведем анализ финансовых показателей банка.
Рассмотрим основные показатели деятельности банка за 2009-2011 гг.
Таблица 2.1
Основные показатели деятельности банка за 2009-2011 гг. на начало года
Показатель |
01.01.2009, тыс.руб. |
01.01.2010, тыс.руб. |
01.01.2011, тыс.руб. |
Темп роста, % (2010/2009) |
Темп роста, % (2011/2010) |
А |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
1. Активы всего |
79486859 |
90187253 |
97037611 |
113,46 |
107,60 |
- в т.ч. чистая ссудная задолженность |
53 361 418 |
68580950 |
76784680 |
128,52 |
111,96 |
2. Собственные средства |
9 560 179 |
11 875 033 |
14 955 570 |
124,21 |
125,94 |
3. Привлеченные средства, |
69926680 |
78312220 |
82082041 |
111,99 |
104,81 |
- в т.ч. вклады физ.лиц |
19010817 |
28945921 |
37521621 |
152,26 |
129,63 |
4. Прибыль после налогообложения |
1 843 756 |
450 308 |
2 946 035 |
24,42 |
654,23 |
5. Рентабельность активов |
2,32 |
0,50 |
3,04 |
21,53 |
608,04 |
Как видно из представленных данных, в 2009 гг. деятельность банка нестабильна. Банкам кризисный период дался не легко, некоторая из них часть сработала с убытком. Но не смотря на это Банк нарастил размеры собственных средств, в на начало 2011 года в сравнении с началом 2010 года объем собственных источников вырос на 25,94%.
Наблюдается увеличение работающих активов банка, что свидетельствует о росте банком объемов активных операций за анализируемый период, но стоит отметить, что на начало 2011 года темпы роста активов замедлились по сравнению с началом 2010 года.
01.01.2009 01.01.2010 01.01.2011
Рис. 2.2. Динамика прибыли Банка за 2009-2011 гг.
Прибыль банка в 2009 году снизилась на 75,58%, что было характерным для банков в этом году. Но в 2010 году прибыль Банка существенно выросла.
Результаты деятельности ОАО « Банк» полностью соответствуют основным тенденциям российского банковского сектора, о чём свидетельствует устойчивый рост таких показателей, как активы, капитал, прибыль.
Основные показатели деятельности банка отражены в табл. 2.2
Таблица 2.2
Показатели эффективности деятельности Банка на начало 2009-2011 гг.
Показатели |
01.01.2011 |
01.01.2010 |
01.01.2009 |
Общий кредитный портфель/депозиты, % |
129,7% |
125,0% |
176,3% |
CIR, % |
49,3% |
61,7% |
59,5% |
Чистая процентная маржа, % |
14,3% |
10,9% |
12,9% |
ROA, % |
3,3% |
0,6% |
1,9% |
ROE, % |
24,3% |
4,7% |
17,4% |
Норматив Н1, % |
17,0% |
13,7% |
17,3% |
Доля резервов в кредитном портфеле, % |
10,8% |
10,4% |
7,9% |
Сомнительные долги |
2010 |
2009 |
2008 |
Доля просроченной задолженности в кредитном портфеле, % |
12,3% |
12,4% |
8,4% |
Коэффициент покрытия резервами, % |
87,4% |
83,6% |
94,0% |
По состоянию на 01.01.2011 активы банка составили 97,038 млрд. руб., что на 7,6 % больше данного показателя по состоянию на 01.01.2010 (90,187 млрд. руб.) .
По состоянию на 01.01.2011 г. собственные средства Банка составили 14,656 млрд. руб., что на 26% больше данного показателя по состоянию на 01.01.2010 (11,628 млрд.руб.). Основными факторами, повлекшими столь значительный рост собственных средств, стало увеличение прибыли Банка и присоединение в феврале 2010 года ЗАО «Донской народный банк».
Банк придерживается политики OTP Group по поддержанию высокого уровня достаточности капитала. Коэффициент достаточности капитала Банка Н1 находится на уровне 17,0% на конец 4 квартала 2010 г. и значительно превышает норматив ЦБ РФ. OTP Bank Plc. готов предоставлять долгосрочное фондирование при необходимости. Снижение показателя Н1 в период со 2 квартала 2009 г. по 2 квартал 2010 г. в результате активного роста кредитного портфеля без значительного увеличения капитала. Значение коэффициента Н1 резко выросло в 3 квартале 2010 г. в результате изменения методики расчета (табл. 2.2).
Основными факторами, позитивно повлиявшими на рост чистой прибыли Банка стало увеличение доходности от операций кредитования клиентов банка и улучшение качества кредитного портфеля, что обусловило рост чистых процентных доходов и снижение расходов на дополнительное создание резервов по кредитному портфелю банка соответственно.
Конкурентными преимуществами ОАО « Банк» являются:
прозрачная структура акционеров;
пользующийся доверием бренд, ассоциирующийся у корпоративных и розничных клиентов с надежностью, услугами на уровне международных стандартов и профессионализмом;
стратегия сегментирования, позволяет во взаимодействии с клиентами использовать понимание специфических потребностей и предлагать оптимальный набор услуг;
индивидуальный подход в обслуживании, высокий уровень профессионализма персональных клиентских менеджеров;
отраслевая специализация кредитной работы в ОАО « Банк» позволяет адаптировать сделку под особенности бизнеса клиента;
расширение присутствия ОАО « Банк» в российских регионах, несмотря на изменившиеся рыночные условия (открытие филиалов в Самаре, Нижнем Новгороде, Челябинске, Ростове-на-Дону);
поддержка материнской банковской Группы (OTP Group).
Динамика розничного кредитного портфеля банка отражена в табл. 2.3.
Таблица 2.3
Динамика розничного портфель по сегментам Банка на начало 2009-2011 гг.
Показатель |
01.01.2009, млн.руб. |
01.01.2010, млн.руб. |
Темп роста, % |
01.01.2011, млн.руб. |
Темп роста, % |
А |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
Розничные кредиты |
40638 |
41117 |
101,18 |
48131 |
117,06 |
Кредиты в торговых точках |
14599 |
17739 |
121,51 |
23141 |
130,45 |
Карты |
8191 |
8087 |
98,73 |
9120 |
112,77 |
Нецелевые кредиты |
4970 |
4163 |
83,76 |
5251 |
126,13 |
Автокредиты |
3364 |
2506 |
74,49 |
4500 |
179,57 |
Ипотека |
9514 |
8621 |
90,61 |
6120 |
70,99 |
Основную долю в составе розничных кредитов занимают кредиты в торговых точках, они составляют половину всех выданных кредитов Банка. Банка стал обращать особое внимание на кредитные карты и развивать данное направление, в этой связи объем выданных средств по пластиковой карте вырос на 12% в 2010 году в сравнении с 2009 годом.
Динамика розничных кредитов Банка отражена на рис. 2.3.
01.01.2009 01.01.2010 01.01.2011
Рис. 2.3. Динамика розничных кредитов Банка за 2009-2011 гг.
Итак, Банк является розничным банком и размер его розничных кредитов вырос в 2010 году в сравнении с 2009 годом на 17%, хотя в 2009 году рост в сравнении с 2008 годом составил всего 1,1%.
Рассмотрим основные показатели ликвидности и платежеспособности банка на основе сведений об обязательных нормативах ОАО Банка.
Норматив достаточности собственных средств показывает, что за исследуемый период 2008-2010 гг. в соответствии с методическими рекомендациями ЦБ РФ у ОАО Банка достаточно собственных средств.
Таблица 2.3
Показатели ликвидности и платежеспособности Банка в 2010-2011 гг.
Номер строки |
Наименование показателя |
Нормативное значение |
Фактическое значение |
|||
01.01.2011 |
01.01.2010 |
|||||
А |
1 |
2 |
3 |
4 |
||
1 |
Норматив достаточности собственных средств (капитала) банка (H1) |
>=10 |
17.0 |
13.3 |
||
2 |
Норматив мгновенной ликвидности банка (Н2) |
>=15 |
77.8 |
68.9 |
||
3 |
Норматив текущей ликвидности банка (Н3) |
>=50 |
140.3 |
155.3 |
||
4 |
Норматив долгосрочной ликвидности банка (Н4) |
<=120 |
57.2 |
51.2 |
||
5 |
Норматив максимального размера риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков (Н6) |
<=25 |
Максимальное |
10.2 |
Максимальное |
15.5 |
Минимальное |
0.7 |
Минимальное |
0.5 |
|||
6 |
Норматив максимального размера крупных кредитных рисков (Н7) |
<=800 |
44.8 |
110.7 |
||
Норматив мгновенной ликвидности банка Н2 регулирует риск потери банком ликвидности в течении 1 операционного дня. Минимальное отношение суммы высоколиквидных активов к сумме обязательств, показывает, что данный показатель банка превышает норматив, то есть банк располагает большой суммой высоколиквидных активов.
Норматив текущей ликвидности регулирует риск потери банком ликвидности в течении 30 календарных дней и определяет минимальное отношение суммы ликвидных активов банка к сумме обязательств банка. По итогам анализа нашего показателя, видим, что риск потери ликвидности в ближайшие 30 дней банку не грозит.
Долгосрочная ликвидность банка, которая регулирует риск потери банком ликвидности больше 1 года находится у Банка также ниже максимального знаения и составляет 57,2% в 2010 году при нормативе в 120%. Таким образом, банк не рискует потерять свою ликвидность в ближайший год, то есть банк своими средствами сможет погасить обязательства с оставшимся сроком до даты погашения свыше 365 дней.
Норматив максимального размера риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков (Н6) регулирует (ограничивает) кредитный риск банка в отношении одного заемщика или группы связанных заемщиков и определяет максимальное отношение совокупной суммы кредитных требований банка к заемщику или группе связанных заемщиков к собственным средствам (капиталу) банка. Значение данного показателя выше установленного ЦБ РФ норматива, что свидетельствует об отсутствии риска в отношении единичного заемщика или группы связанных заемщиков. Тоже самое можно сказать в отношении показателя Н7, только он действует в отношении крупных кредитных рисков.
Рентабельность активов банка имела тенденцию к снижению в 2009 году в связи с сокращением прибыли банка, но в 2010 году удалось нарастить размер прибыли до налогообложения, что положительно сказалось на росте рентабельности активов Банка.
Таким образом, анализируя основную деятельность банка следует сказать, что банк в большей степени зависит от привлеченных источников, а 2009 год был ознаменован как год с незначительной прибылью. Но в 2010 году Банку удалось нарастить темпы своего развития и увеличить чистую прибыль банка в 6 раз в сравнении с 2009 годом.