2.2 Сбережения населения в ресурсной базе банка
К ресурсам Банка относятся собственные и привлеченные средства.
Рассмотрим динамику ресурсов банка.
Таблица 2.4
Динамика и структура ресурсов банка начало 2009-2011 гг., тыс.руб.
Ресурсы банка |
01.01.2009 |
01.01.2010 |
01.01.2011 |
А |
1 |
2 |
3 |
Собственные средства, тыс.руб. |
9 560 179 |
11 875 033 |
14 955 570 |
Доля, % |
12,03 |
13,17 |
15,41 |
Привлеченные средства, тыс.руб. |
69926680 |
78312220 |
82082041 |
Доля, % |
87,97 |
86,83 |
84,59 |
- в т.ч. вклады физ.лиц, тыс.руб. |
19010817 |
28945921 |
37521621 |
Доля, % |
23,92 |
32,10 |
38,67 |
Итого ресурсов банка |
79 486 859 |
90 187 253 |
97 037 611 |
Основную часть ресурсов банка составляют привлеченные средства, причем около 40% в 2010 году составляют вклады физических лиц. Таким образом, можно говорить о зависимости банка от привлеченных источников. Но данная тенденция характерна для всей банковской сферы. Так например, Росбанк от привлеченных источников финансирования зависит на 85%.
01.01.2009 01.01.2010 01.01.2011
Рис. 2.4. Динамика финансовых ресурсов Банка на начало 2009-2011 гг., тыс.руб.
Рассмотрим состав и структуру привлеченных источников Банка.
Таблица 2.5
Состав и структура привлеченных средств Банка за 2009-2011 гг.
Ресурсы банка |
01.01.2009, тыс.руб. |
01.01.2010, тыс.руб. |
Темпы роста, % |
01.01.2011, тыс.руб. |
Темпы роста, % |
А |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
Привлеченные средства, тыс.руб. |
69926680 |
78312220 |
111,99 |
82082041 |
104,81 |
Кредиты и депозиты ЦБ РФ |
9081565 |
0 |
0,00 |
0 |
- |
Средства кредитных организаций |
25681383 |
27868454 |
108,52 |
18755901 |
67,30 |
Средства клиентов |
33080682 |
46984238 |
142,03 |
58710568 |
124,96 |
Юридические лица |
14069865 |
18038317 |
128,21 |
21188947 |
117,46 |
Физические лица |
19010817 |
28945921 |
152,26 |
37521621 |
129,62 |
Выпущенные долговые обязательства |
1352052 |
2657371 |
196,54 |
3428504 |
129,02 |
Прочие обязательства |
647922 |
704204 |
108,69 |
973400 |
138,23 |
Итак, как видно из анализа привлеченных ресурсов банка, все ресурсы в 2010 году имели тенденцию к росту, кроме средств кредитных организаций, которые были снижены на 32,7%. Средства клиентов не кредитных организаций выросли на 24,96%, также выросли и выпущенные долговые обязательства на 29,02%. Средства физических лиц составляют 64% в 2010 году от всех средств клиентов. Похожая тенденция наблюдалась и в 2009 году.
Структура привлеченных средств Банка отражена на рис. 2.5.
01.01.2009 01.01.2010 01.01.2011
Рис. 2.5. Структура привлеченных средств Банка за 2009-2011 гг. на начало года
Большую долю среди привлеченных средств Банка занимают средства клиентов и средства кредитных организаций.
Рассмотрим состав и структуру собственных средств Банка.
Таблица 2.6
Состав и структура собственных средств Банка за 2009-2011 гг, тыс.руб.
Показатель |
01.01.2009 |
01.01.2010 |
Темп роста, % |
01.01.2011 |
Темп роста, % |
А |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
Средства акционеров |
2618014 |
2618014 |
100,00 |
2797888 |
106,87 |
Эмиссионный доход |
2143992 |
2143992 |
100,00 |
2143992 |
100,00 |
Резервный фонд |
708566 |
708566 |
100,00 |
708566 |
100,00 |
Переоценка ценных бумаг |
-612754 |
1435659 |
-234,30 |
1277624 |
88,99 |
Переоценка основных средств |
876652 |
692623 |
79,01 |
691751 |
99,87 |
Нераспределенная прибыль прошлых лет |
1981953 |
3825871 |
193,04 |
4389714 |
114,74 |
Неиспользованная прибыль за отчетный период |
1843756 |
450308 |
24,42 |
2946035 |
654,23 |
Всего собственных средств |
9560179 |
11875033 |
124 |
14955570 |
126 |
Итак, динамика собственных средств Банка положительна за 2010 год. Собственные финансовые ресурсы в 2010 году выросли в сравнении с 2009 годом на 26%, что стало возможным за счет увеличения размера неиспользованной прибыли в 2010 году в 7 раз. В 2009 году размер собственных средств был больше 2008 года на 24%.
Рис. 2.6. Динамика собственных средств Банка за 2009-2011 гг.
Более наглядно структуру собственных финансовых ресурсов рассмотрим на рис. 2.7.
01.01.2009 01.01.2010 01.01.2011
Рис. 2.7. Структура собственных ресурсов банка за 2009-2011 гг., %
Итак, большую долю среди собственных источников Банка занимает нераспределенная прибыль, при этом ее доля в 2010 году выросла в сравнении с 2009 годом.
Также немалую долю занимают средства акционеров, но она сократилась в 2010 году по сравнению с 2009 годом до 18,71%. Таким образом, можно сделать вывод о том, что большую часть собственных ресурсов банка составляют нераспределенная прибыль за прошлый и отчетные периоды, а также средства акционеров (в сумме они составляют около 70% собственных ресурсов Банка).
Под управлением финансовыми ресурсами Банка понимается процесс формирования и последующего регулирования такой структуры финансовых ресурсов, которая обеспечивает определение стратегий банка.
Целью управления ресурсами банка являются:
- защита акционеров и вкладчиков;
- подержание ликвидности на уровне, достаточном для покрытия потребностей денежных потоков;
- поддержание достаточной величины капитала для погашения любых деловых рисков.
Можно определить управление ресурсами банка как базовое. Базовое управление ресурсами означает, что требования регулирующих органов, например, Банка России, принимаются руководством банка как внутренние ориентиры для достаточности капитала, ликвидности и чувствительности активов и пассивов к изменению процентных ставок и валютных курсов. Задачи управления концентрируются на установлении, количественном определении и анализе существующих рисков при имеющийся структуре баланса и поддержания ее на таком уровне, который не приводил бы к возникновению новых рисков. Руководство банка стремится к ограничению деятельности на финансовых рынках для управления процентными и валютными рисками и концентрирует свои усилия не только на снижении рисков, но и на активном управлении ими. Однако базовое управление пассивами не отвечает требованиям конкурентной стратегии, что обычно свойственно банкам, которые следуют за изменениями окружающей среды.