- •Понятие, функции и роль банковской системы.
- •Основные характеристики современной банковской системы России.
- •Современное состояние российской банковской системы
- •Цели, задачи, функции и операции центрального банка
- •Организационное построение центрального банка
- •Банковское регулирование и надзор
- •Организационно-экономические основы денежно-кредитной политики центральных банков
- •Методы и инструменты денежно-кредитной политики центральных банков
- •Система резервных требований Банка России
- •Процентная политика Банка России
- •Рефинансирование коммерческих банков Банком России
- •Политика открытого рынка Банка России
- •Понятие коммерческого банка и правовые основы его функционирования
- •Порядок учреждения и лицензирования деятельности кредитных организаций
- •Организация управления коммерческим банком
- •Организация внутреннего контроля в банке
- •Структура и общая характеристика пассивных операций банков
- •Формирование собственных ресурсов банка: российская практика и международные стандарты
- •Депозитные и недепозитные операции банков
- •Понятие и структура активов банка
- •Управление ликвидностью коммерческого банка
- •Принципы управления единым портфелем активов и пассивов банка
- •Государственное регулирование кредитной деятельности банков
- •Формирование условий для кредитной деятельности банка
- •Основы технологии выдачи кредита и организации работы кредитного подразделения банка
- •Организационное и юридическое обеспечение кредитного процесса
- •Цена банковского кредита: природа, расчет, получение
- •Специфика организации отельных видов кредитования корпоративных заемщиков и физических лиц
- •Межбанковский рынок кредитов и депозитов и его организация
- •Кредитные отношения коммерческих банков с Центральным банком
- •Особенности оценки кредитоспособности и кредитования различных категорий заемщиков
- •Обеспечение возвратности кредитов
- •Экономико-правовые аспекты управления кредитными рисками в банках
- •Качество кредитной деятельности банка, его оценка и повышение
- •Лизинговые операции банков
- •Факторинговые операции банков
- •Предоставление банковских гарантий
- •Эмиссионная деятельность коммерческих банков и ее регулирование со стороны цб рф.
- •Эмиссионные операции коммерческих банков на рынке ценных бумаг
- •Инвестиционные и посреднические операции банков на рынке ценных бумаг
- •Содержание валютных операций и правовые механизмы их обеспечения
- •Порядок ведения валютных счетов физических и юридических лиц
- •Операции с валютными средствами на внутреннем валютном рынке России
- •Техника проведения биржевых валютных операций
- •Торговые валютные операции
- •Порядок совершения кассовых операций с наличными деньгами в коммерческом банке
- •Организация приема и выдачи наличных денег
- •Организация инкассации и доставки наличных денег
- •Контроль за соблюдением кассовой дисциплины клиентами
- •Организация расчетных операций в банке
- •Организация международных платежей в коммерческих банках
- •Правовые основы банковских операций с драгоценными металлами и драгоценными камнями
- •Операции Банка России с драгоценными металлами и драгоценными камнями
- •Операции российских коммерческих банков с драгоценными металлами и драгоценными камнями
- •Задачи и объекты бухгалтерского учета в банке
- •План счетов бухгалтерского учета кредитной организации
- •Учетная политика кредитной организации и принципы ее формирования
- •Отчетность кредитных организаций
- •Информационная база финансового анализа кредитной организации
- •Анализ качества управления пассивами кредитной организации
- •Анализ качества управления активами кредитной организации
- •Анализ показателей финансового состояния коммерческого банка
Кредитные отношения коммерческих банков с Центральным банком
Банк России может выдавать кредиты банку в следующих случаях:
Если банк заключил с ЦБР генеральный кредитный договор и дополнительное соглашение,
Если банк имеет счет ДЕПО в депозитарии (в банке должны учитываться ценные бумаги),
Если банк заключил дополнительное соглашение к депозитарному договору с депозитарием и выдал Банку России соответствующую доверенность.
Ценные бумаги, выступающие обеспечением по кредитам Банка России, должны:
Входить в Ломбардный список,
Учитываться на счете ДЕПО банка в депозитарии,
Принадлежать банку на праве собственности и не быть обремененными другими обязательствами,
Иметь срок погашения не ранее чем через 6 рабочих дней после наступления срока погашения кредита Банка России.
Особенности оценки кредитоспособности и кредитования различных категорий заемщиков
Кредитоспособность – это способность и готовность лица своевременно и в полном объеме погасить основную сумму долга и проценты по нему.
Оценка кредитоспособности заемщика представляет собой процесс отбора и анализа показателей, оказывающих влияние на величину кредитного риска, их анализ и систематизацию в виде присвоения кредитного рейтинга (у кредитного рейтинга 2 задачи: оценить текущее положение финансового положения заемщика и оценить положение заемщика на перспективу.
Ключевым этапом оценки кредитоспособности является анализ финансового положения заемщика. Такой анализ проводится по двум направлениям:
Структурный анализ бухгалтерской отчетности,
Расчет финансовых коэффициентов.
Для оценки финансового положения заемщика используют следующие группы коэффициентов:
Показатели ликвидности (текущей, абсолютной ликвидности),
Показатели деловой активности (показатель оборачиваемости активов),
Показатели рентабельности,
Показатели финансовой устойчивости.
Порядок оценки необходимых коэффициентов и ориентировочные их значения могут быть получены из следующих нормативных актов:
Методические рекомендации по оценке эффективности инвестиционных проектов,
Приказ ФСФР «Об утверждении положения о раскрытии информации эмитентами эмиссионных ценных бумаг»,
Методические рекомендации по проведению проверки системы управления банковскими рисками в КО.
Российские банки при управлении кредитными рисками ориентируются на требования Положения ЦБ РФ №254-П «О порядке формирования резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности».
Базельский комитет рекомендует использовать 1 из двух подходов к расчету кредитных рисков:
Стандартизированный подход. При этом подходе предполагается использование дифференцированной системы весов риска. В основе определения величины кредитного риска лежит кредитный рейтинг, присвоенный сторонней организацией.
Подход на основе использования внутренней рейтинговой системы. Второй подход базируется на системе построения кредитных рейтингов, используемой банком самостоятельно.
Существует несколько типов систем внутренней рейтинговой оценки:
Системы, основанные на анализе кредитоспособности заемщика,
Системы, основанные на анализе конкретных инструментов активных операций,
Системы, совмещающие 1ый и 2ой тип.
В настоящее время в мире отсутствует единая стандартизированная система оценки кредитоспособности. Все модели оценки кредитоспособности заемщика можно разделить на 3 группы:
Модели, основанные на статистических методах оценки. Они представляют собой процесс присвоения кредитного рейтинга исключительно на основе количественного статистического анализа.
Модели, ограниченные экспертной оценкой. Они основаны на применении статистических методов с последующей корректировкой на основании определенных качественных параметров.
Модели непосредственно экспертные оценки. При такой оценке влияние того или иного фактора на величину кредитного рейтинга не представляется возможным. Финансовые коэффициенты могут рассчитываться, но значения интерпретируются по каждому индивидуальному заемщику.
При оценке кредитоспособности физических лиц используют три основных метода:
Скорринговая оценка,
Изучение кредитной истории,
Оценка на основе финансовых показателей платежеспособности.