- •Основные подходы к трактовке понятия «финансы». Современные теории финансов
- •Финансы как экономическая категория: признаки финансовых отношений, функции финансов как проявление их сущности.
- •Понятие системы финансов: подсистемы и звенья системы финансов, их характеристика, взаимосвязь звеньев финансов.
- •4. Финансовые показатели и их роль в развитии национальной экономики
- •5. Финансовый контроль, его виды.
- •6.Основные направления бюждетной политики в условиях модернизации экономики России.
- •7. Бюджетная система рф, ее принципы.
- •11. Экономическое содержание, классификация и функции налогов. Роль налогов в системе государственного регулирования экономики.
- •12. Налоговая политика государства. Основные направления налоговой политики рф
- •13. Налоговая система рф: структура, общая характеристика, основные направления развития.
- •14. Общая характеристика налогов, взимаемых с организаций в рф.
- •15. Общая характеристика налогов, взимаемых с физических лиц в рф.
- •18. Планирование прибыли. Расчет точки безубыточности.
- •19. Источники финансирования инвестиций на предприятиях. Амортизационная политика в современных условиях.
- •20. Планирование потребности в оборотном капитале. Финансовый цикл организации.
- •21. Капитал акционерного общества. Состав, классификация, порядок формирования и использования.
- •23. . Управление структурой капитала. Эффект финансового рычага. Американская и европейская концепция.
- •24. Современные теории дивидендов. Виды дивидендной политики и порядок выплаты дивидендов в рф.
- •25. Модель средневзвешенной стоимости капитала и области ее применения
- •26. Инвестиции: понятие и классификация, общая характеристика инвестиционной среды в рф.
- •27.Финансирование реальных инвестиций: источники, формы и способы.
- •28.Способы определения ставки дисконтирования при оценке инвестиционных проектов.
- •29.Понятие финансового инструмента. Классификация финансовых инструментов, оценка их стоимости и доходности
- •30.Портфель финансовых инвестиций. Методы снижения риска инвестиционного портфеля.
- •31.Основные направления модернизации банковского сектора рф на период до 2015года.
- •32.Структура банковской системы рф. Организационно-правовые формы кредитных организаций.
- •33.Состав и структура активов российских коммерческих банков, характеристика отдельных видов активов.
- •34.Функции и источники собственного капитала банка. Требования цб рф к размеру собственного капитала банка.
- •35.Классификация банковских кредитов, основные способы их выдачи и погашения. Тенденции развития банковского кредитования
31.Основные направления модернизации банковского сектора рф на период до 2015года.
5 апреля 2011 года была принята стратегия развития банковского сектора российской федерации на период до 2015 года. Основной целью развития банковского сектора является активное участие банков в модернизации экономики в соответствии с концепцией долгосрочного социально-экономического развития РФ на период до 2020 года (была принята в 2008 году, в ней был определен переход на инновационный путь развития).
Банки должны в этом участвовать, предоставлять кредиты, развивать проектное финансирование. Объединение банков в синдикаты, синдицированное кредитование.
Банковский сектор РФ должен перейти на интенсивную модель развития, для которой характерно высокий уровень конкуренции на банк рынке и рынке финансовых услуг. Прочие цели:
предоставление кредитными организациями разнообразных и современных банковских услуг, повышение уровня капитализации банковского сектора, развитые системы корпоративного управления и управления рисками (переход на Базель 3)
Предполагается:
Сокращение участия гос-ва в капиталах кредитных организаций (установлены след ориентиры сохраненение контроля в капитале Сбербанка, Внешторгбанка в течение 3-х лет, из которых 2011 уже прошел до уровня не ниже 50% + 1 голос, в уставном капитале Россельхозбанка планируется сокращение доли гос-ва до 75% до 2015 года, предполагается снижение доли гос-ва в капитале создаваемого почтового банка РФ в течение трех лет после его создания не ниже уровня 50% + 1 голос)
Предусматривается создание нац платежной системы на основе современных международных стандартов и технологий, был принят закон
Предусматривается повышение доли безналичных расчетов, в частности внедрение универсальной электоронной карты гражданина с интегрированным специальным банковским приложением
Расширение доли участия иностр капитала, однако есть определенные ограничения( (были прописаны в концепции вступления в ВТО) запрет на открытие филиалов иностр банков в РФ, разрешается участие иностр капитала в форме создания банков с иностранными инвестициями или приобретение доли капитала в существующих российских банков. Установлены общая доля иностр участия в банковском секторе РФ не более 50%.)
Планируется усиление защиты прав банков как кредиторов, в том числе создание системы регистрации залога движимого имущества с возложением данных функций на бюро кредитных историй.
Планируется развитие системы кредитования малого и среднего бизнеса (ососбенно венчурное финансирвоание малых инновац предпритий) через государственные институты развития (называется Банк поддержки малых средних предприятий (дочка ВТБ), фонды развития малого и среднего бизнеса и микрофинансовые организации.)
Планируется развитие секъюритизации активов и принятие соотв закона о секьюретизации (проект есть, но не принят) . Смысл в том, чтобы восстанавливали ликв при кредитовании, могут напр уступить кредит спец компании, которая выпускает под него облигации. (АЖК – агентство по жилищному кредитованию)
Планируется развитие синдицированного кредитования (в наст время бакам сложно выдавать большие кредиты в связи с нормативом N6 кредитование не более 1\4 собств капитала)
Планируется приятие закона о потребительском кредитовании (для защиты интересов физ лиц) и закона о коллекторской деятельности.
Повышение финансовой грамотности населения
С 1 янв 2012 собств средства (капитал) всех банков должен был составить 180 млн руб
В декабре 2011 были внесены изменения в закон:
(мин размер УК вновь создаваемого банка составляет 300 млн руб,
мин размер УК для создаваемой небанк кредитной организации предусматривающей проведение расчетов по поручению юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов 90 млн руб,
мин размер УК создаваемой небанк КО, осуществляющей переводы ден средств без откртия банк счетов и связанные с ними операции, напр кассовые, - 18 млн руб.
У депозитно –кредитных НКО 18 млн руб.
Мин размер СК банков – 300 млн руб.
Для генеральной лицензии мин размер СК – 900 млн руб.
Предусматривается постоянный мониторинг достаточности страхового возмещения по вкладам физических лиц ( в наст момент 700 тыс руб) и влючение в систему страхования вкладов счетов ПБОЮЛ.
Развитие надзора за деятельностью кредитных организаций на консолидированной основе. С 2012 года по федеральному закону (название «о консолидированной фин отчетности» все кредитные страховые организации, а также организации ценные бумаги которых допущены к обращению на биржах и площадках прочих организаторах торговли должны готовить консолидированную финансовую отчетность по МСФО).
За ЦБ оставлся контроль за банк КО, остальные – фед служба по финанс рынкам)
Предполагается сохранение за агенством по страхованию вкладов (АСВ) полномочий по фин оздоровлению кредитных организаций на пост основе)
ЦБ РФ продолжит работу по внедрению положений базельского комитета по банковскому надзору (Базеля-2 и Базеля-3).
Базель 2 предусматривает 3 подхода к расчету кредитного риска (учитывают его при расчете Н1 = СК/Аб взвеш с учетом риска)
Средства в кассе- риск 2% итд….кредиты все пока взвешиваются с коэф 100%
Планируется внедрение подхода, основанного на самостоятеьных внутрибанк оценках параметров кредитного риска (внутренних рейтингах самих банков) после 2015 года.
пересмотр структуры регулятивного капитала путем выделения его ключевого компонента – базового капитала (базовый капитал = Сумм( Акц капитала, Нераспр прибыль)
установление требований к формированию буферов капитала (надбавки к минимальному базовому капиталу) с 2016 года на случай кризиса
Планируется введение коэф левериджа с установлением мин значения (Рассчитыв как Н1, только активы все, а не взвеш) с 1 янв 2018 года
Введение двух нормативов ликвидности (показатель краткосрочной ликвидности рассчитывается как отношение ликв активов к чистому оттоку ден средств в ближайшие 30 дней в случае возникновения общерыночных проблем с ликвидностью) с 2015 года
Показатель чистого стабильного фондирования (стабильные источники фондирования (СК+ несниж часть привлеч ресурсов/ необходимое фондирование на 1 год) с 2018 года
С 2019 года планируется переход на Базель 3