53. Факторинговые операции банка

В факторинговых операциях банка действуют три стороны:

1. факторинговая компания (или факторинговый отдел банка);

2. клиент (кредитор, поставщик товара);

3. предприятие (фирма) — потребитель товара.

Основная цель факторингового обслуживания — инкассирование дебиторских счетов своих клиентов и получение причитающихся в их пользу платежей. В мировой практике существуют следующие виды факторинговых операций банков:

• факторинг с финансированием и без финансирования;

• открытый и закрытый (конфиденциальный) факторинг;

• без права регресса и с правом регресса;

• внутренний и международный и т.д.

При факторинге с финансированием клиент (поставщик товара) уступает фактору-посреднику право последующего получения платежей от покупателей. Под факторингом без финансирования понимают инкассирование фактором-посредником дебиторских счетов клиента.  2) Процент по факторинговому проценту. 2. факторинг без финансирования – оплачиваются требования поставщика до наступления ….. 3. факторинг без финансирования – клиент банка, отгрузив продукцию покупателю предъявляет счета своему покупателю через банк, а банк получает в пользу всоего клиента платежи в сроки, согласованные в договоре поставки продукции. 4. открытый факторинг – конвенционный - ………… уведомляется об участии в расчете. 5. закрытый факторинг – покупатель не знает о переуступки поставщику требований КБ, ведет расчеты с самим поставщиком, а поставщик после получения платежа должен перечислить часть денег для погашения кредита.

6. факторинг без права регресса – банк при неоплате покупателем средств в течение30-90 дней должен оплатить все издержки по взысканию долга в пользу поставщика продукции, поставщик не несет риска. 7. факторинг с правом регресса – банк может возвратить неоплаченные покупателем счета продавцу, а продавец обязан возвратитьфакторинговый кредит банка.

54. Организация работы банков с наличностью.

В ком банке вся денежная наличность, используемая для выполнения кассовых операций, называется операционной кассой банка.

Осн принцп, на котором основывается выполнение кассовых операций в банке, заключается в том, что кассир может выполнять операции по приему и выдаче ценностей только на основании распоряжения экономиста учетно-операционного отдела, оформленного соотв-ми кассовыми документами 

Осн документом для получения наличных денег служит денежный чек. На основе справок кассиров операционных касс (приходных и расходных) заведующий кассой составляет сводную справку о кассовых оборотах, сверяет ее с кассовыми оборотами по кассовым журналам. Затем сумма кассовых оборотов записывается в книгу учета ценностей кладовой, где выводится остаток на следующий день, который должен быть равен кассовой наличности.

Если остаток кассовой наличности на конец дня превышает лимит операционной кассы, коммерческий банк должен сдать сверхлимитный остаток кассы в расчетно-кассовый центр (РКЦ) для зачисления этой суммы на свой корреспондентский счет в РКЦ.

Доставка наличных денег в РКЦ, как правило, осуществляется инкассаторами.

В РКЦ сумма инкассированных наличных денег зачисляется на корреспондентский счет коммерческого банка и поступает в кассу.