49. Форфейтинговые операции

ФОРФЕЙТИРОВАНИЕ – это один из альтернативных подходов в финансировании международной торговли, который представляет со­бой покупку экспортных требований форфейтером (коммерческим бан­ком или специализированной компанией по финансированию) с исклю­чением права регресса на экспортера (форфейтиста) в случае неуплаты. Механизм форфейтинга используется в двух видах сделок:

• в финансовых сделках – в целях быстрой реализации долгосроч­ных финансовых обязательств;

• в экспортных сделках для содействия поступлению наличных де­нег экспортеру, предоставившему кредит иностранному покупателю.

Осн оборот-ми док-ми, использ-ми в качестве форфейтинговых инструментов, являются векселя. 

Срок форфейтирования составляет от 180 дней до 5 лет, а в некото­рых случаях – до 7 лет. В настоящее время к форфейтированию прини­мают суммы, которые значительно меньше требуемых ранее 100 000 немецких марок. Совершение форфейтинговой сделки происходит в несколько этапов. Первый – это подготовка сделки. На этом этапе экспортер, банк экспор­тера или импортер выступают инициатором сделки. Для экспортера очень важно определить требования форфейтера к гарантии, и пример­ный размер дисконта до окончательного заключения сделки с импорте­ром. След шагом явл сбор иной информации о предполагае­мой сделке (валюта, срок финансирования, импортер, экспортер, их мес­тонахождение и т.д.). Затем форфейтер проводит кредитный анализ и на­зывает твердую цену экспортеру. Финансирование в процессе форфейтирования дает экспортеру пре­имущества в виде улучшения ликвидности и вида баланса наряду с со­кращением риска, а именно:

• исключение валютного и других рисков с момента купли требова­ний форфейтером;

• превращение операции поставки с предоставлением (отодвинуто­го) срока платежа в операцию за наличный расчет (экспортер получает средства сразу по поставке продукции);

• простота документации и быстрота ее оформления;

• форфейтер получает больший доход, чем при операции по креди­тованию.

50. Чековая форма расчетов

Чеки — это ценная бумага, в которой содержится распоряжение плательщика-чекодателя своему банку произвести платеж указанной суммы чекодержателю. Различают денежные чеки и расчетные чеки.

Денежные чеки применяются для выплаты держателю чека наличных денег в банке, например, на заработную плату, хозяйственные нужды, командировочные расходы, закупки сельхозпродуктов и т. д.

Расчетные чеки — это чеки, используемые для безналичных расчетов. Расчетный чек — это документ установленной формы, содержащий безусловный письменный приказ чекодателя своему банку о перечислении определенной денежной суммы с его счета на счет получателя средств (чекодержателя). 

Различают также следующие виды чеков:

• именной — выписан на определенное лицо;

• предъявительский — выписан на предъявителя;

• ордерный — выписывается в пользу определенного лица или по его приказу, т. е. чекодатель (индоссант) может передать его новому владельцу (индоссату) с помощью индоссамента.

Чекодатель — юридическое лицо, имеющее денежные средства в банке, которыми он вправе распоряжаться путем выставления чеков.

Чекодержатель — юридическое лицо, в пользу которого выдан чек, плательщиком — банк, в котором находятся денежные средства чекодателя.

Чек должен содержать следующие реквизиты:

• наименование «чек», включенное в текст документа;

• поручение плательщику выплатить определенную денежную сумму;

• наименование плательщика и указание счета, с которого должен быть произведен платеж;

• указание валюты платежа;

• указание даты и места составления чека;

• подпись лица, выписывающего чек, — чекодателя.

Срок действия чеков:

• 10 дней — на территории РФ;

Предоставление чека в банк, обслуживающий чекодержателя, на инкассо для получения платежа означает предъявление чека к платежу. Чек оплачивается плательщиком за счет денежных средств чекодателя.