2. Банковская система. Функции банков. Активные и пассивные операции

Современная кредитная система состоит из следующих звеньев:

1. Центральный банк;

2. Банковский сектор:

3. Страховой сектор:

• страховые компании,

• частные пенсионные фонды;

4. Специализированные небанковские кредитно-финансовые институты;

• инвестиционные компании,

• финансовые компании,

• благотворительные фонды,

• трастовые отделы коммерческих банков,

• ссудно-сберегательные ассоциации,

• кредитные союзы,

• брокерские фирмы.

Такая кредитная система типична для большинства промышленно развитых стран. Особенность России – объединение третьего и четвертого звеньев, т.к. недостаточно развит страховой сектор.

Центральный банк – это эмиссионный банк (эмиссия – выпуск денег в обращение), являющийся центром кредитной системы. Как правило, это государственный банк. Основная его цель – поддерживать покупательную способность национальной денежной единицы.

Функции ЦБ:

- эмиссия национальных денежных знаков, организация их обращения,

- хранение золотовалютного запаса страны,

- общий надзор за деятельностью кредитно-финансовых учреждений (регистрация, лицензирование, установление экономических нормативов и т.д.), денежно-кредитное регулирование,

- хранение кассовых резервов коммерческих банков,

- предоставление кредитов коммерческим банкам, если у тех отсутствует иная возможность получения кредита,

- выпуск и погашение государственных ценных бумаг (управление государственным долгом),

- управление счетами правительства,

- осуществление финансовых операций с другими странами.

Центральный банк – это банк банков, он имеет дело только с банками.

Для того чтобы ЦБ мог выполнять свои функции, он должен быть независим от органов власти. ЦБ РФ (Банк России) – является федеральной собственностью и подчиняется парламенту (Федеральному собранию), который утверждает председателя Центрального банка.

Второй уровень банковской системы составляют коммерческие банки.

Коммерческие банки - это кредитные организации, которые специализируются на привлечении депозитов (вкладов), выдаче кредитов (ссуд) и осуществлении безналичных расчетов.

Банк - это самостоятельный хозяйствующий субъект, обладающий правами юридического лица. Он осуществляет на основе полученной от центрального банка лицензии посредническую деятельность в реализации специфических продуктов – кредита, ценных бумаг, валюты и имеет своей основной целью получение прибыли. Осуществляя посреднические операции между кредитором и заемщиком, банк сам выступает одновременно и в той и в другой роли.

Коммерческие банки выполняют следующие основные функции:

• аккумулируют и мобилизуют временно свободные денежные средства населения, предприятий, государства, превращают их в капитал, вкладывая их в экономику, покупая ценные бумаги, предоставляя кредиты, и получают прибыль;

• предоставляют кредиты предприятиям, государству, населению в нужном количестве и на необходимый срок;

• проводят безналичные расчеты и платежи в хозяйстве, а также международные расчеты.

Дополнительная функция коммерческого банка – создание банковских денег.

Основные принципы деятельности коммерческого банка:

- прибыльность хозяйствования. В общем виде банковская прибыль определяется как разница между процентами по кредитам и процентами по вкладам:

- спекулятивный принцип – подешевле купить, подороже продать, поэтому проценты по вкладам ниже, чем по кредитам, курс покупки ценных бумаг и валюты ниже курса продажи.

- принцип – «все для клиента». Чем больше клиентов, тем лучше, поэтому банки предоставляют различные льготы постоянным клиентам.

По характеру собственности различают банки:

- акционерные, капитал которых формируется за счет продажи собственных акций (самая распространенная форма собственности),

- кооперативные, или паевые, капитал формируется за счет продажи паев (небольшие банки и их немного),

- частные, капитал которых принадлежит одному лицу,

- государственные,

- муниципальные,

- смешанные, их капитал формируется на основе разных форм собственности,

- совместные – основываются на капитале разных стран.

По видам осуществляемых операций различаются:

• коммерческие банки,

• сберегательные банки,

• инвестиционные банки,

• ипотечные банки,

• специализированные торговые банки,

• банкирские дома;

Современные банки выполняют до трехсот видов операций.

Две основные группы операций коммерческих банков:

1. прием вкладов,

2. выдача ссуд.

Таким образом, банки выполняют либо пассивные, либо активные операции.

Пассивные операции – прием вкладов (депозитов), получение кредитов у других банков, выпуск собственных ценных бумаг.

Активные операции – это операции по размещению денежных средств с целью получения прибыли: кредитные операции - предоставление ссуд (самые доходные), некоторые фондовые операции.

В результате активных – взимает проценты с клиента. Разница между этими процентами составляет доход банка.

Банки оказывают также следующие банковские услуги:

- инкассовые операции, когда банк по поручению клиента получает деньги по денежным и товарно-расчетным документам,

- операции по аккредитиву,

- переводные операции – перечисление внесенных в банк денег получателю,

- трастовые операции – управление имуществом и выполнение иных услуг по поручению и в интересах клиента по доверенности,

- лизинговые операции - покупка и передача оборудования в аренду с правом последующего выкупа,

- факторинговые операции - переуступка банку неоплаченных долговых требований.

Источники дохода и прибыль банка:

- разница в процентах за кредиты и по вкладам,

- покупка и размещение ценных бумаг за определенное вознаграждение,

- осуществление комиссионных операций и др.

Кредиты выдаются под проценты.

Y = p-r t

Y – общая сумма выплаты процентов

p – сумма займа

r – годовая ставка процента

t – продолжительность кредита в годах