Практична робота №2 визначення терміну платежів, відсоткових ставок

МЕТА: Навчитися розраховувати відсоткову ставку, кількість періодів та швидкість обороту інвестицій за допомогою фінансових функцій MS Excel: СТАВКА, КПЕР

Теоретичні відомості

Функція розрахунку терміну платежів КПЕР визначає загальне число виплат (або термін, через який початкова сума займу досягає заданого значення) як для єдиної суми вкладу так і для періодичних платежів на основі постійної відсоткової ставки.

Кпер(Ставка; Плт; Пс; Бс; Тип)

де Ставка – відсоткова ставка;

Плт – фіксована періодична сума платежів;

Бс – необхідне значення майбутньої вартості або залишку коштів після останньої виплати;

Пс – приведена до поточного моменту вартість або загальна сума, що на поточний момент рівноцінна ряду майбутніх платежів.

Приклад 1. Декілька підприємств створили благодійний фонд, внісши до нього 200 тис.грн. Кошти фонду розмістили в банку під 15% відсотків річних. З коштів благодійного фонду плануються наступні щорічні виплати: підтримка громадської їдальні в розмірі 50 тис. грн. та надання благодійної допомоги в два дитячих будинки в розмірі 9 тис.грн. Визначити на яку кількість років вистачить коштів благодійного фонду?

Розвязок. КПЕР(0,15; 50+9; -200)= 5 років.

Функція СТАВКА розраховує відсоткову ставку (рентабельність операції).

Ставка (Кпер, Плт, Пс, Бс, Тип)

Приклад 2. Необхідно розрахувати відсоткову ставку для чотирирічної позики в розмірі 700 тис.грн. з щомісячними виплатами по позичці 25 тис.грн. за умови, що позика повністю погашається.

Розвязок. СТАВКА (12*4; -25000; 700000)= 2,46% - щомісячна. Для отримання річної ставки необхідно даний результат помножити на кількість виплат на рік (12): 2,46*12=29,5%.

Хід роботи

1. Розв’язати задачі, що даються в теоретичних відомостях.

2. Для забезпечення майбутніх витрат фірма створила спеціальний фонд. Кошти у фонд потрапляють у вигляді постійної річної ренти. Розмір разового платежу 16 тис. грн. На отримані кошти нараховуються проценти 11,8% річних. Необхідно визначити через який проміжок часу розмір фонду становитиме 100 тис. грн.

3. Позика розміром 66000 тис. грн. видана під 36% річних, погашається звичайним щомісячним платежем по 6630 тис. грн. Розрахуємо строк погашення позики.

4. Фірмі «Сокіл» через 2 роки необхідно мати 100 тис. грн. Фірма готова покласти 30 тис грн. відразу й по 5 тис. грн. кожен квартал. Яким повинен бути процент на інвестиційні кошти, щоб отримати необхідну суму в кінці другого року.

5. Розрахувати відсоткову ставку для 4-річної позики на суму 7 000 грн. з щомісячним внеском 250 грн. за умови, що позика повністю виплачується.

6. Компанії буде необхідно 100000 грн. через 2 роки. Компанія може вкласти 5000 грн. зараз і по 2500 грн. щомісяця. Яким повинен бути відсоток, щоб отримати потрібну суму через 2 роки?

7. Розрахувати через скільки років, обовязкові щоквартальні платежі розміром 30 тис.грн. принесуть прибуток 700 тис.грн. при відсотковій ставці 14% річних.

8. Розрахувати відсоткову ставку для по кредиту в розмірі 100 тис. грн., терміном на три роки, з щомісячними виплатами в розмірі 4 тис.грн., при умові, що кредит виплачується повністю.