III.5.Формирование и увеличение ук банка

Рассмотрим на примере акционерного банка. В настоящее время этот порядок регламентирован инструкцией ЦБ 10.03.2006 года № 128-и «О правилах выпуска и регистрации ЦБ кредитными организациями на территории ЦБ»

Формирование, увеличение УК акционерного банка происходит путем выпуска акций, количество этих акций, их номинальная стоимость, права, предоставляемые акциями, определяются в уставе банка.

Общие требования, которые предъявляются к банковским акциям:

1. Все выпуски банковских акций подлежат обязательной государственной регистрации. В качестве регестрирующего органа выступает ЦБ. Это может быть Москва – центральный аппарат, а может быть территориальное учреждение ЦБ.

2. Все банковские акци являются именными.

3. Банковские акции выпускаютсятолько в бездокументарной форме.

4. Номинальная стоимость акций, должна выражаться в рублях

5. Акции могут быть обыкновенными и привелигированными. Обыкновенные акции вне зависимости должны давать своим акционерам одинаковым объем прав и номинальную стоимость, по превилигированным могут быть различнвми, но акции превилигированные одного типа и одного выпуска дают одинаковый объем полномочий. Совокупная номинальная стоимость превилигированных акций не должна превышать 25% от зарегистрированного УК банка.

6. При создании акционерного банка все акции 1го выпуска должны быть размещены среди учредителей, в срок не превышающий 1го месяца с даты гос регистрации нового банка. Дополнительные выпуски должны быть реализованны в срок установленный решением о выпуске новых акций, но не более 1го года с даты гос регистрации этого выпуска. Дополнительные выпуске уже могут размещаться как среди собственных акционеров, так и среди третьих лиц (инвесторов).

19.10.2011

III.6 Процедура выпуска банковских акций

Она достаточно сложная, многоступенчатая. Может осуществляться в двух вариантах:

1. Без регистрации проспекта эмиссии.

2. С регистрацией проспекта – сложнее и включает в себя 6 этапов и обязателен в использовании в случае, когда выполняется хотя бы одно из следующих условий:

• если общий объем эмиссии превышает 50.000 МРОТ(4.611 руб)

• если размещение акций происходит среди неограниченного круга лиц или заранее известного круга лиц, но число которых больше 500

Этапы осуществления процедуры выпуска банковских акций с регистрации проспекта:

1 этап:

Принятие банком решения о выпуске акций. Решение принимается либо общим собранием акционеров, либо советом директоров(это предусмотрено уставом банка).

Решение может быть принято только после регистрации всех изменений, внесенных в устав банка после итогов предыдущей эмиссии.

2 этап:

Подготовка проспекта эмиссии правления банка о:

• самом банке эмитенте (учредители, филиалы и т.д.)

• данные о финансовом положении банка (бух.баланс = за последние 3 финансовых года + баланс за последний квартал перед принятием решения о выпуске и другие сведения)

• сведения о предстоящем выпуске акций

3 этап:

Это государственная регистрация выпуска акций и проспекта эмиссии. В качестве регистрирующего органа выступает ЦБ. При этом регистрация может происходить в центральном органе(в департаменте лицензирования деятельности) либо в территориальном учреждении ЦБ.

В Москве регистрация должна происходить в следующих случаях:

• все выпуски акций банков с УК 1 млрд рублей и более(включая итоги нового выпуска)

• если это банк с какой-либо долей участия иностранного капитала, а именно больше 50%

• при реорганизации банка

Срок рассмотрения этих документов, регистрирующим органом не более 30 календарных дней.

4 этап:

Раскрытие информационного содержания в процессе.

5 этап:

Размещение акций.

Способы размещения акций:

1. Прием от инвесторов взносов в УК банка материальными активами, то есть в неденежной форме. В настоящее время разрешается принимать в уплату банковское здание. Иное имущество принимается в уплату только в исключительных случаях, с разрешения совета директоров ЦБ.

Предельный размер имущества, вносимый в уплату акций банка не должен превышать 20% его УК.

Денежная оценка этого имущества определяется между его учредителями. Для оценки рыночной цены привлекается независимый оценщик. Окончательная величина денежной оценки имущества принимаемого в уплату не может быть выше оценки имущества оценщика. Кроме того банковское здание принимается в оплату учитывающейся на балансе банка при наличии свидетельства о государственной регистрации права собственности банка на это здание. Такой способ представляет собой договор мены этого имущества на оговоренное число акций.

2. Продажа акций за национальную валюту РФ. Здесь заключается договор купли-продажи. Юридические лица могут оплачивать акции только безналичным путем, физические лица наличным и безналичным. Если оплата идет безналичным путем, то средства вновь созданного банка идут на корреспондентские счета банка в РКЦ. Если же размещаются акции уже действующего банка, то эти денежные средства поступают на специальный накопительный счет в РКЦ. Разблокировка средств счета будет произведена только после государственной регистрации итогов выпуска.

Но такой способ размещения только в том случае, если покупателями акции являются нерезиденты, в этом случае оплата идет только безналичным путем и эта валюта поступает на валютный счет банка-эмитента, открытый либо в СберБанке, либо в ВТБ, либо в первоклассном развитом банке из группы развитых стран.

Остальные способы могут использоваться только для дополнительных выпусков акций. Появился способ оплаты акций государственными ценными бумагами. Это стало возможным в связи с принятием ФЗ №181 от 18.07.2009г. «Об использовании государственных ценных бумаг для повышения капитализации банков».

Суть его заключается в том, что банк имеет возможность привлечь дополнительные средства для роста своего собственного капитала за счет выпуска им привилегированных акций и размещать их путем обмена на ОФЗ.

Банк, который принимает участие в этой программе, заключает договор с правительством РФ об обмене ОФЗ, выпущенных правительством на привилегированные акции банка. Максимальный объем привилегированных акций не должен превышать 100% величины основного капитала банка по состоянию на 01.07.2009, н и не должно быть менее 25 миллионов рублей.

3. Капитализация по отчислению невыплаченных дивидендов

4. Капитализация прочих собственных средств банка.

В процессе размещения может быть реализовано.

Для того чтобы выпуск был признан состоявшимся доля размещенных акций должна быть не менее 75% акций, предполагавшихся к размещению. Размещение должно быть закончено по первому выпуску не позднее 1 месяца со дня государственной регистрации. При последующем в срок установленный решением о выпуске выпусках, но не позднее 1 года с даты начала эмиссии.

6 этап:

Регистрация итогов.

Если реализация предполагалась путем закрытой подписки, то публикация должна быть произведена тиражом не менее 1000 экземпляров.

Банк должен составить отчет. Срок его рассмотрения не более 2 недель. При регистрации регистрируемый орган выдает банку свидетельство и письмо в адрес РКЦ с разрешением разблокировки средств находящихся на накопительном счете, а так же в адрес того банка, где открывал счет.