- •Банковское дело
- •4 Курс 1 семестр
- •Тема № I. Современная банковская система рф.
- •I.1. Общие принципы построения банковских систем в экономически-развитых странах.
- •Законодательное разделение функций цб и остальных банковских учреждений
- •Банковская сфера в любой стране является наиболее контролируемой сферой предпринимательской деятельности.
- •Независимость цб страны от исполнительных органов власти.
- •I.2 Реформирование и современная структура банковской системы рф.
- •I.3 Центральный банк рф, его место и роль в банковской системе страны.
- •I.4.Общая характеристика 2 уровня банковской системы
- •I.4.1. Небанковские кредитные организации (нко)
- •I.5 Стратегия развития банковской системы рф
- •Тема № 2. Коммерческий банк как основное звено банковской системы
- •II.1 Банки как особый тип финансовых посредников в рыночной экономике
- •II.2 Принципы деятельности и функции кб
- •Работа банка в пределах реально имеющихся у него ресурсов.
- •Текущая ликвидность.
- •Посредничество в инвестировании на основе эмиссионно-учредительской деятельности.
- •Передача импульсов денежно-кредитной политики цб.
- •II.3 Организационно-правовые формы деятельности кб
- •II.4. Порядок создания кб
- •II.5 Виды банковских лицензий:
- •II.6 Отзыв лицензии и ликвидация кредитной организации Порядок ликвидации кредитной организации
- •Тема №3: Собственный капитал кб
- •III.1. Общая характеристика ресурсов кб и их структура.
- •III. 2. Функции собственного капитала банка.
- •III.3. Достаточность собственного капитала банка.
- •III.4. Источники формирования собственного капитала банка
- •Эмиссионный доход
- •Фонды банка, сформированные за счет прибыли
- •Прибыль
- •III.5.Формирование и увеличение ук банка
- •III.6 Процедура выпуска банковских акций
- •Тема №4: Привлеченные и заемные средства банка
- •IV.1 Депозитные операции банка
- •VI.2 Банковские сертификаты
- •VI.3 Банковские векселя.
- •IV.4 Страхование вкладов фл в рф
- •IV.5 Межбанковский кредит (мбк)
- •IV.6 Кредиты цб
- •IV.7 Выпуск банковских облигаций
- •Тема №5: Организация кредитования рыночного хозяйства
- •V.1 Состав и структура активов коммерческих банков
- •V.2 Классификация банковских кредитов
- •V.3 Принципы банковского кредитования
- •V.4 Формы обеспечения возвратности банковских ссуд.
- •2. Поручительство
- •3. Банковская гарантия.
- •4. Другие формы.
- •V.5 организация кредитного процесса в коммерческом банке
- •Первый этап:
- •Второй этап. - Работа с клиентом на стадии предварительных переговоров.
- •Третий этап – Работа банка с кредитной заявкой клиента с целью оценки его кредитоспособности.
- •Четвертый этап – Оформление кредитного договора и выдача ссуды
- •Пятый этап
- •V.6 Особенности выдачи и погашения отдельных видов банковских ссуд
Тема №3: Собственный капитал кб
-
Общая характеристика ресурсов КБ и их структура.
-
Назначение и функции собственного капитала банка.
-
Достаточность собственного капитала банка.
-
Источники формирования собственного капитала банка.
-
Порядок формирования и увеличения УК банка в форме АО.
Пассивы – источники ресурсов
Активы – размещение ресурсов
Наш счет в других банках –NOSTRA счет – активы
Счета других банков у нас – LORO пассивы
III.1. Общая характеристика ресурсов кб и их структура.
Первостепенное значение в работе КБ имеет объем и харрактер его ресурсов. Объем и качественный состав ресурсов определяет маштаю деятельности банка и харрактер его активных операций. Ресурсы банка это его собственный капитал и привлеченные на возвратной основе денежные средства его клиентов, юридических и физических лиц.
Структура банковских ресурсов сгруппированных по источникам их формирования, по состоянию на начало 2011 года выглядит следующим образом:
1. Собственный капитал банка (фонды банка + нераспределенная прибыль) 12,8 %
2. Кредиты ЦБ РФ 1 %
3. Счета других банков (корсчета) 0,8 %
4. Межбанковские кредиты (МБК) полученные 11 %
5. Средства клиентов 62,4 %
-
Средства на р/сч юр лиц 14,3 %
-
Средства на депозитных счетах юр лиц 17,8 %
-
Вклады физ лиц 29 %
-
Средства бюджета и государственных внебюджетных фондов 0,2 %
-
Облигации выпущенные – 1,6%
-
Векселя и банковские акцепты – 2,4%
-
Прочие пассивы – 8%
Подавляющая часть ресурсов формируетсяя за счет средств клиентов.
III. 2. Функции собственного капитала банка.
Несмотря на незначительную долю в совокупных ресурсах, собственный капитал составляет основу деятельности КБ. Он формируется в момент создания банка и первоначально состоит из взносов учредителей в уставный капитал. Эти взносы могу производиться напрямую (если банк создается, как ООО), либо через покупку акций (если банк АО).
В дальнейшем в поцессе деятельности банка у него образуется прибыль, частично она идет на выплаты дивидентов акционерам, а остальная часть составляет накопления банка, представленные в виде созданных им фондов различного назначения, а так же нераспределенной прибыли.
Функции собственного капитала (СК) банка:
Несмотря на незначительную долю в совокупных ресурсах собственный капитал составляет основу деятельности КБ. Он формируется в момент создания банка и первоначально состоит из взносов учредителей в уставный капитал. Эти взносы могут производиться напрямую, если банка создается как ООО, либо через покупку акций, если АО. В дальнейшем в процессе деятельности банка у него образуется прибыль. Частично для выплаты дивидендов акционерам, остальная часть составляет накопления банка ,представленная в виде созданных им фондов различного назначения, а также в виде нераспределенной прибыли.
Функции собственного капитала (ск):
-
Защитная (страховая) Собственный капитал является тем источником, который покрывает все убытки от деятельности банка, обеспечивает продолжение его деятельности независимо от полученных убытков. Благодаря этому банк может производить рисковые операции, а в случае его банкротства ск становится источником возврата средств вкладчикам банка и другим кредиторам.
-
Регулирующая Ск выступает регулятором деятельности банка. По действующему законодательству большинство обязательных экономических нормативов привязаны к размеру ск банка. Возможности КБ по расширению своих активных операций практически определяются размерами его ск. В противном случае он не выполнит экономические нормативы.
-
Оперативная Ск является источником создания материальных активов банка и развития его материальной базы. Первоначальный УК, который внесен учредителями при создании банка, служит тем стартовым капиталом для строительства и аренды помещений, установки оборудования, найма персонала и других расходов, без которых невозможно деятельность банка. В дальнейшем в период своего роста банк создает за счет прибыли целый ряд фондов в т.ч. фонд накопления, резервный фонд (5 % ежегодно от прибыли – выплата дивидендов, покрытие убытков). Он используется как источник финансирования затрат на развитие материальной базы банка для внедрения новых банковских технологий.
Помимо всего собственный капитал укрепляет доверие клиентов банка, а заемщиков банка убеждает в его способности удовлетворить спрос на любые кредиты. Для акционерных банков размер собственного капитала банка выступает одним из факторов, который определяет курс акций банка, активно учавствует в оценке стоимости банка.