3. Классификация страхования

По форме проведения страхование может быть обязательным и добровольным.

Обязательное страхование осуществляется в силу закона. Страховая ответственность в этом случае наступает автоматически, с момента появления объекта страхования. Обязательное страхование не ограничивается каким-либо периодом и действует до тех пор, пока существует страхователь. Сфера обязательного страхования рассчитана на определенный круг страхователей и имеет законом установленные пределы и формы страховой защиты.

В обязательном порядке в Российской Федерации осуществляется:

• обязательное страхование имущества особой важности, принадлежащего гражданам (жилые дома, строения, животные), гибель или повреждение которых затрагивает не только личные, но и общественные интересы;

• обязательное страхование строений и сооружений, сданных в аренду или другой вид пользования;

• государственное обязательное страхование пассажиров от несчастных случаев на воздушном, железнодорожном, морском, внутреннем водном и автомобильном транспорте;

• государственное обязательное личное страхование военнослужащих и военнообязанных, лиц рядового и начальствующего состава органов внутренних дел;

• государственное обязательное личное страхование сотрудников Государственной налоговой службы Российской Федерации;

• обязательное страхование работников предприятий с особо опасными условиями работы (пожарные дружины, летно-подъемный состав гражданской авиации и ДОСААФ, горноспасательные отряды, полярники, взрывники, испытатели новой техники и др.);

• обязательное медицинское страхование граждан.

Остальные виды имущественного и личного страхования осуществляются на добровольной основе.

Наиболее приемлемой формой выражения страховых интересов является добровольное страхование, при котором у страхователя имеется возможность свободного выбора страховщика, а их отношения регулируются заключенным договором страхования.

По объектам страхования различают:

• личное страхование;

• имущественное страхование;

• страхование экономических рисков;

• страхование ответственности.

Объектом личного страхования выступают жизнь и здоровье граждан. Личное страхование включает страхование жизни, страхование от несчастных случаев, страхование пенсий, медицинское страхование. Данные виды страхования, в особенности страхование жизни, отличаются не только рисковым, но и сберегательным характером, то есть удовлетворяют потребность граждан в индивидуальном финансовом обеспечении. Операции по личному страхованию и получаемая страховщиками от их проведения прибыль занимают высокий удельный вес (свыше 60%) в общем объеме страхования.

Однако в условиях, когда для населения открываются новые, более выгодные формы вложения временно свободных средств (банковские депозиты, сертификаты, акции, облигации) с высокой нормой доходности, операции по долгосрочным видам личного страхования могут иметь тенденцию к сокращению. Страховые организации должны вести поиск путей развития добровольного личного страхования в направлении совершенствования тарифных ставок, расширения объема страховой ответственности, увеличения размеров страховых сумм и страхового возмещения, введения новых видов страхования.

Объектом имущественного страхования выступают товарно-материальные ценности и имущественные интересы страхователя. Деятельность страховщиков направлена на предотвращение возможных рисков, связанных не только с материальными, но и финансовыми интересами собственников.

К сфере имущественного страхования относятся: сельскохозяйственное страхование; страхование имущества предприятий различных форм собственности, граждан, сданного в аренду; транспортное страхование.

В новых экономических условиях стремление оградить собственность от потенциальных опасностей природного и производственного характера и тем самым обеспечить гарантию получения прибыли вызывает появление новых видов страхования экономических рисков, которые наряду с обычными рисками будут включать специфические риски, присущие рыночному хозяйству:

• страхование от всех рисков (на случай ущерба, причиненного всеми известными стихийными бедствиями);

• огневое страхование (включая нарушение в предпринимательской деятельности, вызванное проявлением риска);

• морское и авиационное страхование;

• страхование от потери прибыли (дохода) вследствие нарушения производственного процесса, простоя, повреждения или кражи имущества и иных потерь, связанных с прерыванием основной деятельности;

• страхование рисков по новой технике и технологии;

• страхование банковских кредитов от риска неплатежа заемщика;

• страхование залоговых операций;

• страхование биржевых операций и сделок;

• страхование экспортных кредитов (на случай банкротства импортера либо его продолжительной неплатежеспособности);

• страхование расходов по вступлению экспортера на новый рынок;

• страхование от потерь из-за колебания валютных курсов;

• страхование от инфляции;

• страхование от финансовых потерь, вызванных преступной деятельностью, мошенничеством служащих при исполнении ими своих обязанностей;

• страхование транспортных средств и грузов.

Особое место занимает страхование гражданской ответственности. Под гражданской ответственностью понимается обязанность лица, виновного в причинении ущерба (вреда) личности или имуществу, возместить его. Страхование ответственности в отличие от имущественного и личного страхования защищает интересы как самого страхователя, поскольку ущерб за него возмещает страховая организация, так и других (третьих) лиц, которым гарантируются выплаты за ущерб вследствие действия или бездействия страхователя независимо от имущественного положения последнего.

Наибольшее распространение и обязательный характер имеет страхование гражданской ответственности владельцев автотранспортных средств. Кроме того, в международной практике осуществляется страхование профессиональной ответственности адвокатов, врачей и других частнопрактикующих специалистов, от действия или бездействия которых зависят доходы или убытки, состояние здоровья их клиентов.

Расширение сферы страхования ответственности является необходимым условием для формирования полноценного рынка страховых услуг.

4. Общая характеристика страхового рынка и его структура

Страховой рынок представляет собой сферу денежных отношений, где объектом купли-продажи выступает страховая услуга, формируются предложение и спрос на нее.

Обязательным условием существования страхового рынка является наличие общественной потребности на страховые услуги и наличие страховщиков, способных удовлетворить эти потребности.

Страховой рынок — это сложная, интегрированная система рыночных отношений, включающая различные структурные звенья. В экономически развитых странах основой страховой системы являются акционерные страховые общества, создаваемые за счет денежных средств учредителей через механизм акционирования — распространения и продажи ценных бумаг. Привлечение капитала большего числа пайщиков (акционеров) обеспечивает финансовую независимость и самостоятельность акционерных страховых обществ, позволяет принимать на риск достаточно крупные убытки и объекты страхования. Для проведения страховых операций акционерные страховщики помимо уставного фонда, образуемого за счет средств учредителей, создают резервный фонд, фонд развития и страховой запасный фонд. Показателем результативности страховых операций является прибыль страхового общества, определяемая как разница между доходами (полученные страховые взносы, доходы от страховой и иной деятельности, от инвестирования средств страхового фонда и др.) и расходами (выплаты страхового возмещения и страховых сумм, отчисления в запасные фонды и резервы взносов, отчисления на предупредительные мероприятия, расходы на ведение дела и др.). Остающаяся после налогообложения прибыль направляется на выплату дивидендов акционерам, материальное поощрение работников, выпуск дополнительных акций.

Для расширения сферы предложения страховых услуг акционерные страховые общества открывают филиалы, представительства, агентства и отделения.

Следующей организационной формой страховой деятельности является общество взаимного страхования, членами и владельцами которого выступают держатели страховых полисов. Участник общества взаимного страхования одновременно является и страховщиком и страхователем, его доля в страховом фонде определяется размером внесенного пая. Деятельность обществ взаимного страхования, как правило, ограничена узкими интересами какой-либо группы предпринимателей (обычно среднего класса собственников). Общество взаимного страхования не прибегает к услугам страховых посредников и все операции осуществляет за счет страхового фонда общества, а в случае нехватки средств, участники вносят дополнительные суммы на предусмотренные цели'.

В структуре страхового рынка важная роль отводится страховым посредникам: страховым агентам и брокерам, функции которых различаются.

Страховые агенты представляют интересы одной компании, действуют от ее имени и по поручению и получают за свою работу комиссионное вознаграждение. Взаимоотношения страховых агентов и страховой компании построены на контрактной основе.

Главное отличие страхового брокера от страхового агента состоит в том, что он выступает в качестве независимого посредника страховой компании, действует от своего имени. Брокер собирает обширную информацию о финансовом положении страховых компаний, систематизирует и анализирует полученные данные, определяет оптимальные условия страхования для своих клиентов. Услуги профессиональных брокеров пользуются широкой популярностью в странах с развитым страховым рынком, в частности, в Великобритании и США.

Использование посредников в страховании позволяет расширить предложение страховых услуг, брать на ответственность крупные промышленные, коммерческие риски, которые не под силу одной страховой компании. В связи с этим брокерские услуги широко применяются в практике перестрахования.

Основным звеном в системе государственного страхования в России являются инспекции. Они осуществляют проведение большинства видов добровольного и обязательного страхования: заключение договоров, страховую оценку имущества, определение и выплату страхового возмещения и страховых сумм.

Операции по личному и имущественному страхованию среди населения проводят нештатные страховые агенты, деятельность которых носит широкий, массовый характер. Они наделяются правом от имени органов государственного страхования заключать с гражданами договоры добровольного страхования, получать по этим договорам страховые платежи и выдавать страховые свидетельства. Работа страховых агентов оплачивается на комиссионных началах.

Управления государственного страхования осуществляют руководство инспекциями, проводят отдельные виды страхования, рассчитывают и утверждают крупные суммы выплат страхового возмещения, контролируют использование средств фонда предупредительных мероприятий на случай гибели, повреждения застрахованного имущества и т.д.

Организация государственного страхования предполагает участие в нем многих государственных и общественных организаций. Оно осуществляется при выработке условий страхования, учете и оценке имущества и проведении обязательного страхования, заключении договоров добровольного имущественного и личного страхования, определении причин возникновения материального ущерба, обстоятельств и причин происшедших страховых случаев, при решении других вопросов.

Система образования фондов имущественного и личного страхования претерпела изменения.

В условиях административно-командной системы действовала государственная монополия на страховое дело. До 1992 г. в нашей стране действовала система исключительно государственного страхования, возглавляемая Госстрахом. Страхование проводилось на основе общесоюзного законодательства, правил и инструкций, издаваемых Министерством финансов. Непосредственное руководство страховым делом в республиках осуществлялось соответствующим правлением. На уровне автономий, краев, областей, наиболее крупных городов действовали управления государственного страхования, а в районах и городах областного подчинения — инспекции государственного страхования.

В ходе становления государственности бывших союзных республик произошло обособление республиканских систем государственного страхования. В 1992 г. на базе Правления Госстраха создана Российская государственная страховая компания (Росгосстрах). На государственном уровне сохранилась ранее действовавшая внутренняя структура страховых органов.

Страхование осуществлялось на всей территории страны Госстрахом СССР, и страховые органы союзных республик находились в двойном подчинении - Правлению Госстраха и Министерству финансов союзной республики. Деятельность страховой системы была подчинена интересам государственного бюджета. Государство безвозмездно изымало из страховых фондов крупные средства для покрытия бюджетного дефицита.

В 1990 г. было покончено с государственной монополией в страховом деле. Наряду с государственными страховыми организациями страхование осуществляют страховые компании различных форм собственности: акционерные страховые общества (например, АСКО, “Россия”, “Надежда”, “Русское страховое общество”, “Роспотребрезерв”), общества взаимного страхования и перестраховочные компании., получившие лицензию на проведение страховых операций (на 1 января 1995 г.: 2474 страховых компаний получили такие лицензии; 54% компаний действовали к этому моменту менее одного года, 5% - более 2 лет; 58% компаний - смешанная форма собственности, 36% компаний - частная, 5% - государственная, 1% - муниципальная и собственность общественных организаций).

Небольшие размеры уставного капитала ( 50% компаний имели уставный капитал чуть больше 10 млн руб.) и отсутствие необходимых размеров страховых резервов (средний размер страховых резервов составил 2,9 трлн руб., а на одну компанию - 300400 млн руб.; 50% компаний имели резервы 100200 млн руб., 57% - 1,5 млрд руб.) является характеристикой страховых компаний того времени.

На первое полугодие 1996 г. наметилось улучшение в области страховой деятельности:

• объем страховой премии в среднем по России возрос до 13,4 трлн руб.

• цены на страховые услуги практически не росли;

• количество компаний сократилось до 2138, из них реально функционировали не более 1500;

• на долю 100 крупнейших компаний (4,7% от общего количества страховых компаний) приходилось 57% собранной премии и более 60% выплаченных сумм;

• мелкие и средние компании поглощаются, сливаются, уходят со страхового рынка;

• 70% страховых компаний имели уставный капитал менее 200 млн руб., 12% компаний - более 1 млрд руб (средний размер уставного капитала - более 700 млн руб.);

• объем собранных премий на душу населения составил 89 тыс. руб. (менее 18$), в то время как в Японии - 7 тыс. $, в США - 4 тыс. $, в Западной Европе - от 2,5 до 3,5 тыс. $.

По мере развития рыночных отношений имущественное и личное страхование, страхование ответственности и страхование экономических рисков приобретают все большее значение, поскольку степень страхового риска, связанного с возможностью наступления стихийных бедствий, спадов производства, политической нестабильностью, возрастает.