1.3 Контрольные вопросы к защите курсового проекта

1.3.1 Контрольные вопросы к теоретической части

Контрольные вопросы зависят от темы теоретической части, но поскольку большинство вопросов теоретической части составляют конкретные налоги, то ниже перечисленные вопросы могут быть рекомендованы студентам в качестве вопросов для самопроверки к любому из налогов.

1. Особенности определения налоговой базы. Какие особенности определения налоговой базы существуют и чем они обусловлены?

2. В какие сроки уплачивается конкретный налог?

3. Назовите отчетный и налоговый период по конкретному налогу.

4. Кто имеет право быть освобожденным от обязанности плательщика налога и на каком основании?

5. Когда завершается формирование налоговой базы по налогу?

6. Какими нормативными актами регламентируется взимание налога?

7. За счет каких средств уплачивается налог?

8. Какие функции выполняет налог?

9. Кто является плательщиком налога?

10. Как оптимизировать налоговые платежи по налогу?

1.3.2 Контрольные вопросы к защите расчетной части

1. Каким образом определяется налогооблагаемый оборот по налогу на добавленную стоимость?

2. Каким образом рассчитывается сумма НДС?

3. Что принимается к вычету по НДС?

4. В каких случаях применяется нулевая ставка НДС? Льготная? Стандартная?

5. Что включается в стоимость облагаемого имущества по налогу на имущество организаций?

6. Каким образом рассчитывается среднегодовая стоимость имущества за 1 квартал, 1 полугодие, 9 месяцев, год?

7. Что включается в расчетную базу по страховым взносам во внебюджетные фонды?

8. Какие компенсационные выплаты увеличивают расчетную базу по страховым взносам во внебюджетные фонды?

9. Какие региональные налоги платит предприятие?

10. Почему предприятие является (не является) плательщиком водного налога?

11. Как рассчитывается водный налог?

12. Каким образом рассчитывается облагаемая база по налогу на прибыль при кассовом методе учета доходов и расходов? При методе начислений?

13. Какие расходы нормируются для целей налогообложения прибыли?

14. Назовите расходы не учитываемые в целях налогообложения прибыли?

15. Порядок исчисления налога на прибыль и авансовых платежей?

16. Сроки уплаты авансовых платежей?

17. Какие налоги относятся на себестоимость?

18. Порядок расчета НДС

19. Порядок расчета налога на имущество

20. Порядок расчета налога на прибыль

2 Примерное содержание и тематика теоретического раздела курсового проекта

1. Налогообложение индивидуальных предпринимателей

2. Налоговое бремя хозяйствующих субъектов

3. Методики определения налоговой нагрузки предприятия

4. Методы оптимизации налогообложения

5. Налоги с физических лиц

6. Налогообложение малого бизнеса

7. Региональные налоги

8. Специальные налоговые режимы

9. Косвенное налогообложение

10. Особенности исчисления и взимания налога на доходы физических лиц

11. Особенности исчисления и взимания налога на добавленную стоимость

12. Особенности исчисления и взимания налога на добычу полезных ископаемых

13. Налоговое стимулирование инновационной деятельности

14. Особенности исчисления и взимания акцизов

15. Влияние налогообложения на результаты деятельности организации

16. Особенности налогообложения прибыли

17. Амортизация как способ оптимизации налогообложения

18. Налогообложение имущества хозяйствующих субъектов

19. Упрощенная система налогообложение

20. Особенности формирования налоговой базы по налогу на прибыль

21. Классификация доходов и расходов и методы их расчета при расчете налога на прибыль

22. Особенности налогообложения доходов банков и страховых организаций

23. Особенности налогообложения иностранных организаций

24. Налоговый учет

25. Особенности налогообложения организаций торговли