Деньги, кредит, банки

Министерство образования и науки

российской федерации

Федеральное государственное бюджетное образовательное учреждение

высшего профессионального образования

«ТВЕРСКОЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ УНИВЕРСИТЕТ»

ГЛУШКОВА Н.Б.

ДЕНЬГИ. КРЕДИТ. БАНКИ

УЧЕБНОЕ ПОСОБИЕ

Тверь 2012

Глушкова, Н.Б. Деньги. Кредит. Банки: учебное пособие/ Н.Б. Глушкова. – Тверь: ТвГУ, 2012. – 204 с.

Рассмотрено на заседании кафедры финансов от г., протокол №.

Данное пособие предназначено для студентов специальностей «Финансы и кредит» и «Бухгалтерский учет, анализ и аудит».

© Глушкова Н.Б., 2012

©, 2012

Оглавление

Введение……………………………………………..…………………………….5

ТЕМА 1. ПОНЯТИЕ И СТРУКТУРА БАНКОВСКОЙ СИсТЕМЫ………………………………………………………………...…………………………..6

1.1. Понятия банка и банковского продукта…………….…………………………..6

1.2. Функции банков……………………………………….………………………....8

1.3. Банковская система страны…………………………….………………………..9

1.4. Становление и развитие банковской системы РФ………………………….. 12

ТЕМА 2. ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК ГОСУДАРСТВА………………………….15

2.1. Сущность, цели и статус Центрального Банка………………………………..15

2.2. Функции Центрального Банка ………….………………………………..…....18

2.3. Организационная структура Банка России ……………………………….…..20

2.4. Операции Банка России…………………………………………………….......26

ТЕМА3. ДЕНЕЖНО-КРЕДИТНАЯ ПОЛИТИКА ЦЕНТРАЛЬНОГО БАНКА….……………………………..…….………………..........................................…..30

3.1. Сущность и методы осуществления денежно-кредитной политики центральных банков…………………………………..……………….................................................30

3.2. Содержание денежно-кредитной политики Банка России…...........................32

3.3. Инструменты денежно-кредитной политики Банка России…………………33

3.4. Рефинансирование кредитных организаций………………………………….36

ТЕМА 4. ЭКОНОМИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ…………………………………….…………………………………..…..38

4.1. Государственная регистрация кредитных организаций…………………...…38

4.2. Понятие и виды банковских лицензий………………………..........................40

4.3. Классификация банков………………………………….……………………...42

4.4. Принципы деятельности коммерческих банков………………………….…..46

4.5. Банковские операции и сделки………………………………………………...48

4.6. Классификация банковских операций и сделок…………………………...….50

ТЕМА 5. СОБСТВЕННЫЕ СРЕДСТВА КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ………………………………………………………………..........................................52

5.1. Понятие и структура собственных средств банка……….…………………....52

5.2. Уставный и прочие фонды коммерческого банка…………………………….55

5.3. Формирование капитала банка………………………..…..………………...…57

ТЕМА 6. ПРИВЛЕЧЕННЫЕ РЕСУРСЫ КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ…………………………………………………...………..………………………….....63

6.1. Депозитная форма привлечения ресурсов…………………………………….63

6.2. Долговые обязательства банков…………………………..…………………....67

6.3. Понятие и виды банковских векселей………………………………………...70

6.4. Операции банка с векселями…………………………………………………..76

ТЕМА 7. ЭКОНОМИЧЕСКАЯ СУЩНОСТЬ КРЕДИТА В РЫНОЧНОЙ ЭКОНОМИКЕ…………..………….………………………………..….……………….…80

7.1. Необходимость кредита…………………….…………….…............................80

7.2. Сущность и законы кредита…………………………………………….……...82

7.3. Функции и роль кредита…………………….…………….……………….......84

7.4. Принципы кредитования…………………………..………..………………....86

7.5. Формы кредита…………………………………….……...………………….....87

ТЕМА 8. ОРГАНИЗАЦИЯ КРЕДИТОВАНИЯ В КОММЕРЧЕСКИХ БАНКАХ……………………………………….……………………………………………..…...89

8.1. Этапы кредитной сделки………………………………………………..….…..89

8.2. Ссудный процент. Цена банковского кредита………………………………..93

8.3. Виды банковских ссуд……………………………………………………….....96

8.4. Формы обеспечения возврата ссуд…………..…………………………….....101

8.5.Формирование резервов на возможные потери по ссудам………………..…………………………………………………………………....…....106

ТЕМА 9. ОСОБЕННОСТИ ПРЕДОСТАВЛЕНИЯ ОТДЕЛЬНЫХ ВИДОВ ССУД…………………..……………………………………..…………………………….111

9.1. Межбанковское кредитование…………………………………………….….111

9.2. Кредитование на потребительские цели…………….…………………….....113

9.3. Ипотечное кредитование……………………………………...........................119

ЛИТЕРАТУРА……………………………………………....….…………………123

введение

Учебное пособие «Деньги, кредит, банки» подготовлено по одноименному курсу в соответствие с требованиями Государственного образовательного стандарта по специальности "Финансы и кредит". При его написании использованы положения Федерального законодательства и нормативные акты Банка России с учетом вносимых в них изменений и дополнений.

В целях исключения дублирования в преподавании дисциплин кафедры в данном материале не рассматриваются отдельные вопросы, предусмотренные требованиями государственного стандарта высшего профессионального образования. Так, раздел курса «Деньги» достаточно подробно изучается студентами в дисциплине «Макроэкономика». Вопросы «Валютная система и валютные отношения», «Платежный и расчетный баланс страны», «Международные финансовые институты» рассматриваются в курсе «Международные валютно-финансовые и кредитные отношения». В этой связи основное внимание автор уделяет таким разделам курса как «Банки» и «Кредит», а в их рамках - темам и вопросам которые не рассматриваются в других дисциплинах, что позволит изучить их более углубленно.