Osnovy_bankovskogo_prava_Kurs_lektsy_Oleynik_O

приятия, объединения, организации или учреждения, которому открывается счет, а также должностным лицам, уполномоченным руководителем. Право второй подписи принадлежит главному бухгалтеру и уполномоченным на то им лицам.

Если на предприятии, в объединении, в организации или учреждении предусмотрена вместо должности главного бухгалтера должность старшего бухгалтера или должность с иным наименованием (начальник финансового отдела, финансово-бухгалтерского управления и т.п.), владелец счета сообщает об этом банку письменно. Указанные лица пользуются правом второй подписи. Лица, имеющие право первой и второй подписи, указываются в карточке с образцами подписей и оттиска печати при ее составлении. Право первой подписи не может быть предоставлено главному бухгалтеру и другим лицам, имеющим право второй подписи.

При переоформлении счета в связи с реорганизацией (слияние, присоединение, разделение и выделение) представляются такие же документы, как и при создании предприятий, объединений, организаций и учреждений. При изменении наименования, не вызванном реорганизацией, представляются заявление владельца счета, уведомляющее об изменениях, и копия решения соответствующего органа. При изменении характера деятельности владельца счета представляется копия нового устава (положения). Указанные документы должны быть представлены в течение месяца со дня переименования или изменения подчиненности. При изменении наименования и подчиненности владелец счета представляет новую карточку с образцами подписей и оттиска печати.

При переоформлении счета на имя ликвидкома представляются: решение о ликвидации предприятия, объединения, организации и учреждения с указанием в нем срока действия ликвидкома и заверенная карточка с образцами подписей и оттиска печати ликвидкома, а в случае отсутствия такой печати — с оттиском печати той организации, которая создала ликвидком. При передаче счета в другое учреждение банка одновременно передаются по описи все документы по оформлению счета.

§ 5. ПРАВОВОЙ РЕЖИМ ДЕНЕГ НА БАНКОВСКОМ СЧЕТЕ И ОПЕРАЦИИ ПО СЧЕТУ

1. Одним из весьма значимых вопросов в отношении банковского счета является вопрос о правовом режиме денег, находящих-

кущего счета на бланке письма, исходящего от контрагента по сделке, является согласием на получение платежа в безналичном порядке». Кроме того, они соглашаются с тем, что государство может в законодательном порядке установить, что подобные платежи в определенных случаях считаются надлежащими и способны погашать долги так же, как и платеж наличными деньгами1.

В таком случае возникает вопрос, зачем разрабатывать эту довольно неадекватную практике теоретическую конструкцию. Насколько можно понять, делается это для того, чтобы с цивилистических позиций описать понятие безналичных денег не как объектов права собственности, а как имущественные права требования клиента к банку. При этом указывается, что при платежах происходит уступка получателю денег права требования плательщика к банку. Но здесь не учитывается, что в большей части случаев получатель денег это требование может предъявить и предъявляет не к банку плательщика, а к собственному, в котором у него открыт счет. Поэтому, если следовать такой логике, имеет место как уступка права требования, так и перевод долга, причем совершаемый без согласия кредитора. Если же потребовать представления такого согласия, то все платежи будут затруднены, не говоря уже о том, что это ограничит банковские связи, возможности поиска оптимальных вариантов перевода денег в интересах самих же участников расчетных отношений. На наш взгляд, эта позиция неплодотворна, поскольку она не позволит решить ни одной проблемы правового регулирования денежного оборота, хотя, разумеется, она является весьма своеобразным отражением сложившейся в России кризисной платежной ситуации.

Более результативной может оказаться позиция, как уже было отмечено, других авторов, считающих, что деньги в целом являются одним из видов объектов права собственности, а безналичные деньги, как и бездокументарные ценные бумаги представляют собой лишь форму существования денег. «Деньги есть деньги, — пишет Л.Г. Ефимова. — ...Законодательство распространяет на безналичные деньги (и бездокументарные ценные бумаги) правила, регулирующие сделки с наличными деньгами (и ценными бумагами)2. В этом смысле автор совершенно права, указы-

1См.: Новоселова Л.А. Цит.раб.//Хозяйство и право. 1996. № 7. С. 89.

2См.: Ефимова Л.Г. Об ответственности по договору банковского счета//Бизнес и банки. 1996. № 39.

ются объектом права собственности клиента как вещи, определенные родовыми признаками, но выделенные по количественному показателю, зафиксированному путем записи на счете. С другой стороны, они представляют собой привлеченные средства коммерческого банка, в соответствии с объемом которых строится его предпринимательская деятельность. Но в любом случае в соответствии с банковскими нормами и правилами эти деньги никогда не могут считаться собственными средствами банка.

Но признание денег собственностью клиента, хотя и не находящейся в его владении, не означает, что эта собственность ничем не ограничена1. Характер ограничений в данной сферой также предопределяется публичными интересами. А они в данном случае состоят в обеспечении сопоставимости результатов хозяйствования разных субъектов, в налаживании денежного оборота на территории государства в целом. Именно этим объясняется то, что, хотя банки и не контролируют и не должны по своей природе контролировать расходование средств клиента, они должны соблюдать правила преобразования безналичных денег в наличные и обратно. В этой связи они обязаны заключать с клиентами, открывающими у них счета, соглашения о лимите кассовой наличности и периодически проверять соблюдение этого лимита.

В остальных же направлениях деятельности клиенты банка полностью свободны в распоряжении своими деньгами и могут самостоятельно определять цели и способы их использования.

Несколько иначе обстоят дела в том случае, когда открывается счет в иностранной валюте. Применительно к денежным единицам других государств в любой стране существуют правила их использования, существенно отличающиеся от правил использования собственной валюты. В силу этих правил банки, как участники денежного оборота, должны контролировать источники происхождения иностранной валюты. Они могут совершать операции по валютным счетам по правилам, отличающимся от правил использования отечественной валюты.

1 Заметим попутно, что даже в среде юристов высказываются иногда ошибочные мнения о том, что признание права собственности означает полную свободу прав субъекта, В действительности это не так. Существует огромное количество объектов экономического оборота, владение, пользование и распоряжение которыми весьма существенно ограничено. Это прежде всего земельные участки, иные объекты недвижимости (жилые и нежилые помещения и др.), в отношении которых их собственник должен соблюдать режим оборота этого объекта. Определенными особенностями обладают и деньги предпринимателя.

3.Законодательство предусматривает возможность установления количественных параметров денег на счете. Речь идет о том, что в договоре банковского счета может быть установлен минимальный размер денежных средств, находящихся на счете. В данном случае имеется в виду размер остатка на счете на конец рабочего дня. Возможность включения такого условия в договор законодательно не запрещена, более того, с ним ГК РФ (ст. 859) связывает определенные правовые последствия. В банковской практике не существует

внастоящее время какого-либо ориентира для определения этой цифры, поэтому разные банки практикуют свои условия.

Правовое значение этот остаток на счете приобретает только тогда, когда он становится меньше установленного минимального размера и в течение месяца не восполняется. Следствием такого состояния дел является право банка на расторжение договора и закрытие счета, о чем речь пойдет дальше.

§6. ОПЕРАЦИИ ПО БАНКОВСКОМУ СЧЕТУ

1.Банковский счет, как уже отмечалось, является предпосылкой осуществления безналичных расчетов. Следовательно, банковский счет в основном открывается для того, чтобы по нему осуществлялись определенные операции. Применительно к этим операциям с правовых позиций значимыми представляются несколько вопросов. Первый — это свобода воли клиента и правила совершения операций банком.

Всоответствии со ст. 845 и 854 ГК РФ все операции по счету происходят по инициативе или на основании распоряжения клиента. Это общее правило, обладающее значительной ценностью, но оно имеет довольно много исключений, о чем речь пойдет ниже. Свобода воли или распоряжений клиента не означает, что она реализуется в полном правовом вакууме.

Законодательство и банковская практика устанавливают формы реализации этой свободы, требования к оформлению поручений клиента банка, правила и порядок их совершения банком. При этом правила совершения операций по счету вырабатываются как на уровне законодательном (например, гл. 46 ГК РФ вос-

произвела в значительной части требования к формам расчетов), так и на уровне банковского обычая, равно как и на уровне конкретного договора. Последний уровень, правда, может

быть реализован только в тех пределах, которые предусмотрены законодательством.

Нужно иметь в виду еще и наличие правил собственно осуществления операций по счетам. Они установлены Правилами ведения бухгалтерского учета и отчетности в учреждениях банков СССР, утвержденными Госбанком СССР и действующими на территории Российской Федерации в редакции от 31 августа 1990 года. В целях обеспечения единства и стандартизации банковских операций, а также сопоставимости результатов предпринимательской деятельности эти Правила устанавливают, что при открытии счетов клиентам каждому клиенту присваивается порядковый номер, который затем используется для нумерации всех лицевых счетов. Для этих лицевых счетов также установлены специальные формы и порядок работы с ними. В частности. Правила устанавливают порядок осуществления операций по таким счетам, составления на основе документов аналитического учета материалов синтетического учета, в качестве которых выступают кассовые и бухгалтерские журналы, сводные карточки, проверочные и оборотные ведомости, ежедневные балансы. Подробно в этом нормативном акте регулируется порядок предоставления выписок и их дубликатов об операциях по счету.

Все операции, осуществляемые по счету, могут быть в соответствии с банковскими правилами и обычаями разделены на:

—расчетные операции, состоящие в списании денег со счета

изачислении их на счет по поручению клиента или его контрагентов, в которых банк выполняет посредническую функцию и для

которых законодательством установлены общие сроки, равно как

иправила их осуществления;

—операции, реализующие права и обязанности по договору банковского счета, т.е. взаимные расчеты между банком и клиентом, которые регулируются в основном договором.

Операции по счету осуществляются в пределах денежных средств клиента. Из этого общего правила существует одно исключение, именуемое в банковской практике овердрафтом, или кредитованием счета (ст. 850 ГК РФ). Условие об овердрафте и основаниях его предоставления должны быть предусмотрены договором банковского счета, который в этом случае становится комплексным договором, поскольку включает в себя элементы кредитного договора. Как правило, речь идет о краткосрочном кредите, который погашается за счет поступлений на счет.

ми правилами. Нетрудно увидеть принципиальную разницу между этими сроками. В первом случае на счете банка могут некоторое время находиться деньги клиента (до получения соответствующих документов), во втором же случае деньги не могут поступить на счет банка без тех же платежных документов. Поэтому второй срок может регулироваться и банковскими правилами. Хотя в отношении первого случая следовало императивно установить сроки операций, что могло бы гарантировать права клиентов банка.

Далее следует обратить внимание на то, что исчисление сроков определяется моментом получения платежных документов, в качестве которых могут выступать платежные поручения, требо- вания-поручения и т.п. Таким документом не являются сводные платежные поручения, выписки с корреспондентских счетов и пр. В тех случаях, когда обслуживание клиента осуществляется с использованием электронных средств, сроки могут исчисляться иным образом, если это специально предусмотрено договором. Если такого условия нет, сроки будут исчисляться с момента поступления письменных документов.

банк обязан зачислять поступившие на счет клиента денежные средства не позже дня, следующего за днем поступления в банк соответствующего платежного документа, если более короткие сроки не предусмотрены договором. Выдачу и перечисление денег со счета клиента банк обязан осуществить не позже дня, следующего за поступлением в банк соответствующего платежного документа.

При определении этих сроков нужно иметь в виду, что в банковской практике понятие «день» означает не календарный, а операционный день, т.е. день работы банка, а точнее, часть рабочего времени банка, в течение которой осуществляется обслуживание платежных документов определенной датой. В соответствии с банковскими правилами и обычаями операционный день обычно заканчивается за два часа до окончания работы банка, и все платежные документы, поступившие после этого, исполняются на следующий день. Некоторые банки практикуют более короткие сроки, например, до 15 часов, с теми же последствиями.

В некоторых случаях устанавливаются иные сроки. Так договором между Сургутнефтегазбанком и Сибирским торговым банком об открытии и ведении корреспондентского счета предусмотрено, что срок осуществления операции не может превышать 24 часов с момента получения надлежаще оформленного платежного поручения. Понятно, что при направлении платежного докумен-