54. Незаконное предпринимательство. Легализация (отмывание) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем.

Незаконное предпринимательство (ст. 171 УК).

Объект: родовой – экономика, видовой – экономическая деятельность.

Непосредственный объект преступления — общественные отношения, регулирующие нормальное в соответствии с установленными правилами функционирование сферы предпринимательской деятельности, дополнительный объект — интересы граждан, организаций, государства. Объективная сторона включает два альтернативных деяния. Объективная сторона незаконного предпринимательства (ч. 1 ст. 171 УК) охватывает осуществление предпринимательской деятельности как без регистрации, так и без лицензии, если такое деяние причинило крупный ущерб либо сопряжено с извлечением дохода в крупном размере (на сумму свыше 2,25 млн руб.).

При незаконной предпринимательской деятельности субъект действует с прямым умыслом. ИЛИ Преступление может совершаться как с прямым, так и с косвенным умыслом. (субъективная сторона).

Субъект незаконного предпринимательства — индивидуальный предприниматель либо руководитель организации или иное лицо, имеющее право без доверенности действовать от имени организации. 

В ст. 171.1 УК содержится фактически три самостоятельных основных состава преступления (ч. ч. 1, 3 и 5), различающихся предметом преступления: а) товары и продукция без маркировки и (или) нанесения информации, предусмотренной законодательством РФ (ч. 1); б) продовольственные товары без маркировки и (или) нанесения информации, предусмотренной законодательством РФ (ч. 3); в) немаркированная алкогольная продукция, подлежащая обязательной маркировке акцизными марками либо федеральными специальными марками, а также немаркированные табачные изделия, подлежащие маркировке специальными (акцизными) марками (ч. 5). Их объективная сторона состоит в производстве, приобретении, хранении, перевозке или сбыте (в ч. 5 - в форме продажи), совершенных в крупном размере (на сумму свыше 400 тыс. руб.).

Легализация (отмывание) денежных средств или иного имущества, приобретенных другими лицами преступным путем (ст. 174 УК) посягает на общественные отношения, обеспечивающие законный оборот денежных средств и иного имущества при использовании их в экономической деятельности.

Предмет преступления — денежные средства или иное имущество (движимое, недвижимое, вещи (ст. 130 ГК), которые должны быть приобретены другими лицами преступным путем, за исключением деяний, перечисленных в ст. 193, 194, 198, 199, 1991 и 1992 УК). Не входят в круг имущества предметы (вещи), полностью изъятые из гражданского оборота (оружие, наркотики и т. д.). Уголовная ответственность за легализацию денежных средств или иного имущества наступает независимо от их суммы.

Объект: родовой – экономика, видовой – экономическая деятельность, непосредственный – отношения по законному гражданскому обороту имущества.

Объективная сторона заключается в совершении финансовых операций и других сделок с перечисленными предметами, направленных на придание видимости правомерности полученного имущества. Под финансовыми операциями и другими сделками, указанными в ст. 174 УК, следует понимать, например, «договор займа или кредита, банковский вклад и тд"

Субъективная сторона характеризуется прямым умыслом и включает цель — придание правомерного вида владению, пользованию и распоряжению денежными средствами или иным имуществом, т. е. законности полученных материальных ценностей.

Субъект преступления — лицо, не принимавшее участия в совершении преступления, в результате которого было приобретено имущество, подлежащее легализации, достигшее возраста 16 лет.

В ч. 2 ст. 174 УК установлена ответственность за легализацию в крупном размере, который в соответствии с примечанием к ст. 174 УК превышает 6 млн руб.

В ч. 3 ст. 174 УК указаны два квалифицирующих признака, относящиеся к легализации в крупном размере: совершение деяния, предусмотренного ч. 2 ст. 174 УК, группой лиц по предварительному сговору (п. «а») или лицом, использующим свое служебное положение (п. «б»). К последним в соответствии с п. 23 постановления № 23 относятся должностные лица (примеч. к ст. 285 УК), служащие, не являющиеся таковыми, но использующие свои профессиональные функции для легализации денежных средств или иного имущества (например, сотрудник банка, открывающий счета клиентов), а также лица, осуществляющие управленческие функции в коммерческих и иных организациях (примеч. к ст. 201 УК).

В ч. 4 ст. 174 УК установлена ответственность за совершение деяний, предусмотренных ч. 2 и 3 указанной статьи, организованной группой.