- •1. Характеристика сущности банка и банковской деятельности
- •Посредническая функция
- •Стимулирования воспроизводства материальных благ и накоплений в хозяйстве
- •Функция регулирования денежного оборота.
- •2. Виды банков, принципы организации их деятельности
- •3. Порядок государственной регистрации банка.
- •4. Порядок лицензирования банковской деятельности.
- •5. Реорганизация и ликвидация банка.
- •6. План счетов банка, его структура, принципы построения
- •7. Содержание баланса банка, его виды и принципы построения
- •8. Содержание и методика составления баланса банка, публикуемого в печати
- •9. Банковские риски, их основные виды.
- •9. Риск внутреннего мошенничества и риск внешнего мошенничества ;
- •10. Риск форс-мажорных обстоятельств;
- •10. Методы оценки и управления банк-ми рисками.
- •11. Экономическое содержание активов банка, состав, структура
- •12. Классификация активов банка по различным экономическим признакам
- •13. Состав и структура активов банка, методика их исчисления
- •14. Качество активов банка, их оценка
- •15. Пассивы банка, состав, структура, методика исчисления
- •16. Экономическая характеристика ресурсов банка, их классификация
- •17.Собственные средства (Кап.) банка, методика исчисления
- •18. Привлеч-е ресурсы (обязательства) банка, эк-кая характеристика, методика исчисл.
- •19. Управление ресурсами банка
- •20.Нормативный Кап. Банка (нкб), его сущность и значение.
- •21.Методика расчета нкб для оценки его достаточности.
- •22. Методика расч. А банка, взвешенных на риск, и взвешенной суммы внебал. Обяз-в.
- •23. Операционный риск и методика его исчисления.
- •24 .Показатели достаточности нормативного Кап.А банка, методика их исчисления.
- •26.Операции по формированию соб-х источников банка и изменению их величины.
- •27.Депозитные операции и депозитная политика.
- •28.Виды депозитов и депозитных договоров.
- •29 Депозиты до востребования, их экономическая характеристика.
- •30. Срочные депозиты, их экономическая характеристика.
- •31. Недепозитные (управляемые) пассивы.
- •32.Привлечение ресурсов на основе выпуска долговых цб
- •33. Гарантии сохранения (возмещения) банк-х вкладов (депозитов) физических лиц.
- •34. Понятие кредитных операций (КрО).
- •35. Кредитные операции (КрО) в составе банк-х активов.
- •36. 37. Кредитный портфель банка.(кп):содержание, анализ
- •38. Кредитный портфель(кп) и система управления кп(укп)
- •39. Механизм кредитования и его основные элементы.
- •41. Кредитный договор, содержание его основных разделов
- •42. Предварительный к за деят-ю кредитополучателя..
- •44. Финансовый анализ (фа).
- •45. Рейтинговая оценка(ро)
- •46. Понятие способов обеспечения возвратности кредита
- •47. Способы обеспечения исполнения обязательств по кредитному договору
- •48. Залог и залоговое право
- •49. Гарантии, поручительства как способы обеспечения исполнения обязательств по кредитному договору
- •50. Способы предоставления и погашения кредита в оборотные активы
- •51. Предост-е и погаш-е кредита при единовременной выдаче и в порядке кредитной линии
- •52. Овердрафтное кредитование юл
- •53. Факторинговые операции банка
- •54. Межбанковские расчеты (мбр)
- •55. Межбанковские кредитные отношения
- •56. Пассивные операции банка с цб, их классификация.
- •57. Активные операции банка с цб, их классификация.
- •58. Порядок формирования и использования спец резерва под обесценивание ц б.
- •59. Виды валютных операций банка, их классификация.
- •60. Валютный риск и управление им.
- •61. Кредитные риски, способы их предотвращения и минимизации.
- •62. Диверсификация кредитного риска и система нормативов, обеспечивающих её.
- •63. Нормативы ограничения кредитного риска, методика их исчисления.
- •64. Порядок формирования и использования специального резерва на покрытие возможных убытков по операциям, не отраженным на балансе.
- •65. Понятие ликвидности банка, баланса банка и банковской системы.
- •66. Экономическая сущность нормативов ликвидности банка, методика их расчета.
- •67. Нормативы мгновенной и текущей ликвидности банка, методика их исчисления.
- •68. Краткосрочная ликвидность банка, методика ее исчисления.
- •69. Методы управления ликвидностью банка
- •70. Нормативы безопасного функционирования, утанавливаемые нбрб банкам.
63. Нормативы ограничения кредитного риска, методика их исчисления.
НБРБ установлен ряд обязательных для бел банков эк нормативов, ограничивающих крупные кредитные риски:
максимального размера риска на одного клиента (группу взаимосвязанных клиентов);
суммарной величины крупных кред рисков;
макс размера кред риска на одного инсайдера - ЮЛ и связанных с ним лиц;
cуммар величины кред рисков на инсайд – ЮЛ и взаимосв с ними лиц и инсайд – ФЛ и взаим c н лиц;
Макс размера кред риска по средствам, размещенным в странах, не входящих в группу «А».
При исчислении данных нормативов берется совок сумма треб-ий и нормат Кап. банка. В совокупную сумму требований вкл: остаток зад-ти по всем видам балансовых А, носящих кредитный хар-р, а также кредитный эквивалент внебалансовых обязательств, выданных банком в отношении данного клиента, предусматр исполнение в ден форме. Из совок суммы А искл: требования по А, отнесенным к 1-ой гр риска при классиф А для расчета показателей достат-ти НК; гарантии и поручительства, выданные под встречные гарантии ЦБ стран группы «А», банков группы «А»; ср-ва в банках группы «А» в размере 80% суммы требования, внебаланс обяз-ва, обеспеченные гарантийным депозитом ДС в валюте исполнения обяз-в, либо в СКВ, обяз-ва по аккредитивам, по кот приказодателем предоставлены ДС.
При расчете вышеназванных показателей внебаланс обяз-ва берутся в размере кред эквивалента. Чтобы опр-ть его сумму необх-мо из суммы вычесть созданный резерв на покрытие возм убытков и полученную сумму умножить на К-т эквивалента кредитного риска
Ограничение размера риска на 1 клиента или группу взаимосв клиентов устан-ся для уменьшения вероятных убытков банка в случаях, когда вложенные в рискованные операции ср-ва не возвращаются вовремя и в полном размере.
Норматив максимального размера риска на одного клиента представляет собой%ное соотношение совокупной суммы требований банка к клиенту и СК банка. Данный норматив рассчитывается: по клиентам — Ф и ЮЛ; по банкам; по каждому эмитенту, в долговые ЦБ кот банком произведены вложения; по внебалансовым обязат-вам в размере кредитного эквивалента.
Выделяют два типа клиентов: клиенты-инсайдеры и прочие клиенты (рядовые).
Под инсайдером понимаются Ю и ФЛ, связанные с банком, его учредителями и в силу связанности способные повлиять на решение банка при осуществлении операций с ними.
К инсайдерам — ФЛ относятся: учредители (участники) банка, кот имеют более 5% акций; члены органов управления банка; члены кредитного комитета банка; руководители ЮЛ-участников; руководители структ подразделений банка, занимающихся кредитными операциями (до уровня не ниже начальника отдела); лица, находящиеся в близком родстве или свойстве с инсайдерами; бывшие инсайдеры и др.
К инсайдерам — ЮЛ относятся: учредители банка, имеющие более 5% акций; ЮЛ, которые могут повлиять на решение о выдаче кредита в силу связанности с учредителями; дочерние и зависимые ЮЛ банка; ЮЛ, владеющие 20% и более голосующих акций ЮЛ, имеющего более 5% акций банка и др.
Максимальный размер риска на одного инсайдера — ФЛ не может иметь более 2% СК банка.
Максимальный размер риска на одного инсайдера — ЮЛ в первые два года после гос регистрации банка не должен превышать 10% СК банка, в последующие годы деятельности — 15%.
Максимальный размер рисков по инсайдерам — ЮЛ и инсайдерам — ФЛ устанавливается в%ном соотношении совокупной суммы всех рисков по инсайдерам и СК банка -< 50% СК банка.
Максимальный размер рисков по инсайдерам — ФЛ не может превышать 5% СК банка.
Максимальный размер риска на одного клиента (для прочих клиентов) в первые 2 года после гос регистh/ банка не может превышать 20% его Кап.а, в последующие годы деятельности — 25%.
Сущ-ет понятие крупного кредитного риска. Это риск по кредиту, сумма кот превышает 10% СК банка. Банки обязаны предоставлять НБ инф-цию о всех подобных крупных кредитах. Для ограничения совокупной суммы крупных кредитных рисков установлен норматив максимального размера крупных рисков. Он представляет собой%ное соотношение совокупной суммы крупных рисков к СК банка. Этот показатель не может превышать 6-тикратного размера СК банка.
Для ограничения рисков, связанных с размещением кредитных ресурсов банка в других банках, не имеющих первоклассных рейтингов, установлен норматив максимального размера риска по средствам, размещенным в странах, не входящих в группу «А». Сумма средств, размещаемая в таких банках бел банком не должна превышать размер его СК.