- •1. Характеристика сущности банка и банковской деятельности
- •Посредническая функция
- •Стимулирования воспроизводства материальных благ и накоплений в хозяйстве
- •Функция регулирования денежного оборота.
- •2. Виды банков, принципы организации их деятельности
- •3. Порядок государственной регистрации банка.
- •4. Порядок лицензирования банковской деятельности.
- •5. Реорганизация и ликвидация банка.
- •6. План счетов банка, его структура, принципы построения
- •7. Содержание баланса банка, его виды и принципы построения
- •8. Содержание и методика составления баланса банка, публикуемого в печати
- •9. Банковские риски, их основные виды.
- •9. Риск внутреннего мошенничества и риск внешнего мошенничества ;
- •10. Риск форс-мажорных обстоятельств;
- •10. Методы оценки и управления банк-ми рисками.
- •11. Экономическое содержание активов банка, состав, структура
- •12. Классификация активов банка по различным экономическим признакам
- •13. Состав и структура активов банка, методика их исчисления
- •14. Качество активов банка, их оценка
- •15. Пассивы банка, состав, структура, методика исчисления
- •16. Экономическая характеристика ресурсов банка, их классификация
- •17.Собственные средства (Кап.) банка, методика исчисления
- •18. Привлеч-е ресурсы (обязательства) банка, эк-кая характеристика, методика исчисл.
- •19. Управление ресурсами банка
- •20.Нормативный Кап. Банка (нкб), его сущность и значение.
- •21.Методика расчета нкб для оценки его достаточности.
- •22. Методика расч. А банка, взвешенных на риск, и взвешенной суммы внебал. Обяз-в.
- •23. Операционный риск и методика его исчисления.
- •24 .Показатели достаточности нормативного Кап.А банка, методика их исчисления.
- •26.Операции по формированию соб-х источников банка и изменению их величины.
- •27.Депозитные операции и депозитная политика.
- •28.Виды депозитов и депозитных договоров.
- •29 Депозиты до востребования, их экономическая характеристика.
- •30. Срочные депозиты, их экономическая характеристика.
- •31. Недепозитные (управляемые) пассивы.
- •32.Привлечение ресурсов на основе выпуска долговых цб
- •33. Гарантии сохранения (возмещения) банк-х вкладов (депозитов) физических лиц.
- •34. Понятие кредитных операций (КрО).
- •35. Кредитные операции (КрО) в составе банк-х активов.
- •36. 37. Кредитный портфель банка.(кп):содержание, анализ
- •38. Кредитный портфель(кп) и система управления кп(укп)
- •39. Механизм кредитования и его основные элементы.
- •41. Кредитный договор, содержание его основных разделов
- •42. Предварительный к за деят-ю кредитополучателя..
- •44. Финансовый анализ (фа).
- •45. Рейтинговая оценка(ро)
- •46. Понятие способов обеспечения возвратности кредита
- •47. Способы обеспечения исполнения обязательств по кредитному договору
- •48. Залог и залоговое право
- •49. Гарантии, поручительства как способы обеспечения исполнения обязательств по кредитному договору
- •50. Способы предоставления и погашения кредита в оборотные активы
- •51. Предост-е и погаш-е кредита при единовременной выдаче и в порядке кредитной линии
- •52. Овердрафтное кредитование юл
- •53. Факторинговые операции банка
- •54. Межбанковские расчеты (мбр)
- •55. Межбанковские кредитные отношения
- •56. Пассивные операции банка с цб, их классификация.
- •57. Активные операции банка с цб, их классификация.
- •58. Порядок формирования и использования спец резерва под обесценивание ц б.
- •59. Виды валютных операций банка, их классификация.
- •60. Валютный риск и управление им.
- •61. Кредитные риски, способы их предотвращения и минимизации.
- •62. Диверсификация кредитного риска и система нормативов, обеспечивающих её.
- •63. Нормативы ограничения кредитного риска, методика их исчисления.
- •64. Порядок формирования и использования специального резерва на покрытие возможных убытков по операциям, не отраженным на балансе.
- •65. Понятие ликвидности банка, баланса банка и банковской системы.
- •66. Экономическая сущность нормативов ликвидности банка, методика их расчета.
- •67. Нормативы мгновенной и текущей ликвидности банка, методика их исчисления.
- •68. Краткосрочная ликвидность банка, методика ее исчисления.
- •69. Методы управления ликвидностью банка
- •70. Нормативы безопасного функционирования, утанавливаемые нбрб банкам.
21.Методика расчета нкб для оценки его достаточности.
Методика расчета НКБ для оценки выполнения экономических нормативов, в том числе и нормативов его достаточности, разработана в соотв с рекомендациями Базельского комитета по банк-му надзору. При исчислении НКБ банки РБ руководствуются также требованиями Инструкции о нормативах безопасного функционирования.
Согласно данной методике Кап. банка подразделяется на основной (Кап. I уровня) и дополнительный (Кап. II и III уровней).
Основоной Кап. банка (ОКI) =
+УФ зарегистрированный;
+ ДОХОД эмиссионный;
+ ФОНДЫ (кроме фонда дивидендов)+ПРИБЫЛЬ пр лет подтвержденные внешним аудитом;
– УБЫТКИ пр лет и тек года;
– ВЫКУП собств акций у учредителей и собств акций, переданных банку в залог;
– ВЛОЖЕНИЯ в НА (-амортизация) в дочерние банки и ЮЛ;
– Долевое УЧАСТИЕ в УФ др ЮЛ, где доля банка 20% и более
Дополнительный Кап. II уровня (ДКII)=
+ ПРИБЫЛЬ пр года не подтвержденная внешним аудитом;
+ПРИБЫЛЬ тек года;
+ФОНДЫ за счет прибыли тек года и прибыли пр года, не подтвержд внешним аудитом;
+ПЕРЕОЦЕНКА ОС, неустановленного оборудования, незавершенного строительства;
+Д/СР СУБОРДИНИРОВАННЫЙ КРЕДИТ привлеченный – в сумме не более 50% ОКI;
+ПЕРЕОЦЕНКА ц.б. имеющихся в наличии для продажи, прочих статей баланса – в размере 70% балансовой суммы.
Дополнительный Кап. III уровня=
КР/СР СУБОРДИНИРОВАННЫЙ КРЕДИТ – исключительно для покрытия рыночных рисков и должен составлять не более 250% Кап.а первого и второго уровня.
Показатель «нормативный Кап. банка», участвующий в исчислении норматива достаточности Кап.а, определяется расчетным путем:
НОРМАТИВНЫЙ КАП. БАНКА=
+ОКI;
+(ДКII +ДКIII) – в сумме не превышающей размер ОКI;
–ИММОБИЛИЗАЦИЯ (Им) – недостаток источников собств средств банка на покрытие затрат Кап.ьного характера. (Амортизация собств ОС(включая средства сданные в аренду)+УФ+ эмиссионные разницы + фонды банка + прибыль прошлых лет и отчетного года с учетом использования + положительные неиспользованные курсовые разницы – затраты кап хар-ра (приобретение зданий, сооружений, основных средств));
–НЕДОСОЗДАННЫЙ СПЕЦИАЛЬНЫЙ РЕЗЕРВ (НРк.р)на покрытие возможных убытков по активам и операциям не отраженным на балансе.
–ИМУЩЕСТВО, ПЕРЕДАННОЕ банком в доверительное управление (Ид.у);
–ВЫДАННЫЕ ЗАЙМЫ (ВЗ);
–СУБОРДИНИРОВАННЫЙ КРЕДИТ предоставленный (СКпр). Уменьшение на сумму предоставленного другим банкам-резидентам субординированного кредита осуществляется, если эти банки учитывают его в составе источников доп. Кап.а.
–ПРЕВЫШЕНИЕ совокупной суммы рисков по инсайдерам и связанным с ними лицами над её максимальным размером (за вычетом сумм резервов под соотв часть задолженности) (Пр.и).
В экономической литературе встречаются понятия СК Брутто и Нетто. Относительно расчета НКБа применительно к рассматриваемой методике Кап.ом Брутто можно считать сумму основного и дополнительного Кап.а, а Кап.ом Нетто — итоговое значение НКБ (за вычетом Им, НРк.р, Ид.у, ВЗ, СКпр, Пр.и,)