- •1. Характеристика сущности банка и банковской деятельности
- •Посредническая функция
- •Стимулирования воспроизводства материальных благ и накоплений в хозяйстве
- •Функция регулирования денежного оборота.
- •2. Виды банков, принципы организации их деятельности
- •3. Порядок государственной регистрации банка.
- •4. Порядок лицензирования банковской деятельности.
- •5. Реорганизация и ликвидация банка.
- •6. План счетов банка, его структура, принципы построения
- •7. Содержание баланса банка, его виды и принципы построения
- •8. Содержание и методика составления баланса банка, публикуемого в печати
- •9. Банковские риски, их основные виды.
- •9. Риск внутреннего мошенничества и риск внешнего мошенничества ;
- •10. Риск форс-мажорных обстоятельств;
- •10. Методы оценки и управления банк-ми рисками.
- •11. Экономическое содержание активов банка, состав, структура
- •12. Классификация активов банка по различным экономическим признакам
- •13. Состав и структура активов банка, методика их исчисления
- •14. Качество активов банка, их оценка
- •15. Пассивы банка, состав, структура, методика исчисления
- •16. Экономическая характеристика ресурсов банка, их классификация
- •17.Собственные средства (Кап.) банка, методика исчисления
- •18. Привлеч-е ресурсы (обязательства) банка, эк-кая характеристика, методика исчисл.
- •19. Управление ресурсами банка
- •20.Нормативный Кап. Банка (нкб), его сущность и значение.
- •21.Методика расчета нкб для оценки его достаточности.
- •22. Методика расч. А банка, взвешенных на риск, и взвешенной суммы внебал. Обяз-в.
- •23. Операционный риск и методика его исчисления.
- •24 .Показатели достаточности нормативного Кап.А банка, методика их исчисления.
- •26.Операции по формированию соб-х источников банка и изменению их величины.
- •27.Депозитные операции и депозитная политика.
- •28.Виды депозитов и депозитных договоров.
- •29 Депозиты до востребования, их экономическая характеристика.
- •30. Срочные депозиты, их экономическая характеристика.
- •31. Недепозитные (управляемые) пассивы.
- •32.Привлечение ресурсов на основе выпуска долговых цб
- •33. Гарантии сохранения (возмещения) банк-х вкладов (депозитов) физических лиц.
- •34. Понятие кредитных операций (КрО).
- •35. Кредитные операции (КрО) в составе банк-х активов.
- •36. 37. Кредитный портфель банка.(кп):содержание, анализ
- •38. Кредитный портфель(кп) и система управления кп(укп)
- •39. Механизм кредитования и его основные элементы.
- •41. Кредитный договор, содержание его основных разделов
- •42. Предварительный к за деят-ю кредитополучателя..
- •44. Финансовый анализ (фа).
- •45. Рейтинговая оценка(ро)
- •46. Понятие способов обеспечения возвратности кредита
- •47. Способы обеспечения исполнения обязательств по кредитному договору
- •48. Залог и залоговое право
- •49. Гарантии, поручительства как способы обеспечения исполнения обязательств по кредитному договору
- •50. Способы предоставления и погашения кредита в оборотные активы
- •51. Предост-е и погаш-е кредита при единовременной выдаче и в порядке кредитной линии
- •52. Овердрафтное кредитование юл
- •53. Факторинговые операции банка
- •54. Межбанковские расчеты (мбр)
- •55. Межбанковские кредитные отношения
- •56. Пассивные операции банка с цб, их классификация.
- •57. Активные операции банка с цб, их классификация.
- •58. Порядок формирования и использования спец резерва под обесценивание ц б.
- •59. Виды валютных операций банка, их классификация.
- •60. Валютный риск и управление им.
- •61. Кредитные риски, способы их предотвращения и минимизации.
- •62. Диверсификация кредитного риска и система нормативов, обеспечивающих её.
- •63. Нормативы ограничения кредитного риска, методика их исчисления.
- •64. Порядок формирования и использования специального резерва на покрытие возможных убытков по операциям, не отраженным на балансе.
- •65. Понятие ликвидности банка, баланса банка и банковской системы.
- •66. Экономическая сущность нормативов ликвидности банка, методика их расчета.
- •67. Нормативы мгновенной и текущей ликвидности банка, методика их исчисления.
- •68. Краткосрочная ликвидность банка, методика ее исчисления.
- •69. Методы управления ликвидностью банка
- •70. Нормативы безопасного функционирования, утанавливаемые нбрб банкам.
60. Валютный риск и управление им.
Вал риск представляет собой возможность денежных потерь в результате колебаний вал курсов.
Самыми распространенными методами страхования вал рисков являются:
хеджирование, т.е. создание компенсирующей вал позиции для каждой рисковой сделки.;
валютный «своп»,
С целью ограничения валют риска и К за состоянием открытой вал позиции НБ установил след ограничения:
размер суммарной открытой вал позиции по всем видам ин валют и драг металлов (за исключением мерных слитков) не может превышать 20% СК банка;
размер чистой открытой вал позиции по каждому виду ин валюты и драг металла (за исключением мерных слитков) отдельно не может превышать 10% СК банка;
размер чистой открытой вал позиции по форвардным сделкам по каждому виду ин валюты и драг металла (за исключением мерных слитков) отдельно не может превышать 10% СК банка.
Требования банка в ин валюте, драг металлах (за исключением мерных слитков) опр-ся след образом. По балансовым требованиям учитывается активная часть баланса по счетам, на кот ведется учет операций с ин вал и драг металлами (за исключением мерных слитков), кроме счета для отражения открытой вал позиции.
Требования банка в ин валюте (драг металлах) ум-ся на А банка, классифицированные в соотв с требованиями Инструкции о порядке форм-я и исп-я банками и НКФО спец резервов на покрытие возможных убытков по А и операциям, не отраженным на балансе: по II группе риска — в размере 10%; по Ш -- 30%; по IV -- 50%; по V - - 100%, по кот не сформирован спец резерв на покрытие возм убытков в соотв ин валюте. Аналогичным образом при расчете открытой вал позиции следует подходить к исключению из требований банка ц.б., классифицированных с целью создания резерва.
Обязательства банка в ин валюте, драг металлах (за исключением мерных слитков) опр-ся след образом. По балансовым обязательствам учитывается пассивная часть баланса по счетам, на которых ведется учет операций с ин валютой и драг металлами (за исключением мерных слитков), кроме счета для отражения открытой вал позиции.
Суммарная открытая позиция по вал риску равна сумме след значений:
наиб размера из общей длинной или общей короткой валютной позиции;
наиб размера из общей длинной или общей короткой позиции в драгметаллах (за искл мерн. слитков).
Методы страхования валх рисков — это операции, позволяющие либо полностью или частично уклониться от риска убытков, возникающего в связи с ожидаемым изменением вал курса, либо получить спекулятивную прибыль, основанную на подобном изменении.
К методам страхования валютных рисков можно отнести:
структурную балансировку (активов и пассивов, кредиторской и дебиторской задолженностей);
изменение срока платежа;
форвардные сделки;
операции типа «своп»;
финансовые фьючерсы;
кредитование и инвестирование в ин.в.;
реструктуризацию валютной задолженности;
лизинг;
дисконтирование требований в ин.в.;
самострахование.
Следует иметь в виду, что методы: изменение срока платежа; форвардные сделки; операции типа «своп»; опционные сделки; финансовые фьючерсы и дисконтирование требований в ин.в. — применяются для краткосрочного хеджирования, в то время, как методы: кредитование и инвестирование в ин.в.; реструктуризация валютной задолженности; самострахование — исп. для долгосрочного страхования рисков. Метод структурная балансировка (активов и пассивов, кредиторской и дебиторской задолженностей) может использоваться во всех случаях.
Структурная балансировка заключается в стремлении поддерживать такую структуру А и П, которая позволит перекрыть убытки от изменения вал курса прибылью, получаемой от этого же изменения по другим позициям баланса. Иначе говоря, подобная тактика сводится к стремлению иметь максимально возможное количество «закрытых» позиций, минимизируя таким образом валютные риски.