3. Международные стандарты оценки банковского капитала

1988. г. город Базель – Соглашение о конференции банковского капитала – «базельские стандарты оценки банковского капитала»:

- по элементам капитала

- по взвешиванию активов на риск

- взвешивание на риск забалансовых обязательств.

I стандарт – минимальный размер банковского капитала^ f,cjk.nyfz dtkbxbyf ecnfyfdkbdftncz d yfwbjyfkmyjq ,fyrjcrjq cbcntvt cfvjcnjzntkmyj cjukfcyj dyenhtyytvve законодательству. В РФ – 180 млн. руб., канеш.

II стандарт – качественная оценка капитала: капитал I уровня (акционерный капитал, эмиссионный доход, нераспределённая прибыль, фонды); капитал II уровня (резервы переоценки основных фондов, общие резервы по кредитному портфелю, субординированные долговые обязательства)

К = К1 + К2, при этом К1/К2 >= 1 (К2 не более 50% К1)

III стандарт – адекватность банковского капитала уровню риска, который принимает на себя банк.

К1 = К / (Активы, взвешенные с учётом риска + забалансовые обязательства, взвешенные с учётом риска). Норма 8%. В РФ – min 10%.

Н1.1 = К1 / (А, взвешенные с учётом риска и забалансовые обязательства). Норма = min 4%, в РФ такого показателя нет.

3. Заёмные средства банка.

   1. Кредиты цбрф. Виды и характеристика.

ЦБРФ как кредитор последней инстанции предоставляет коммерческим банкам кредиты на поддержание текущей ликвидности. Кредиты ЦБРФ являются инструментом реализации денежно-кредитной политики ЦБРФ. В качестве обеспечения этих кредитов выступают ценные бумаги, включённые в ломбардный список ЦБРФ. К таким ценным бумагам относятся государственные ценные бумаги и отдельные виды корпоративных ценных бумаг (они включаются в ломбардные по специальным письмам ЦБРФ). На сегодняшний день в качестве обеспечения текущей ликвидности выступают: ломбардный кредит, однодневный расчётный кредит (овернайт), внутридневной кредит.

Ломбардный кредит предоставляется коммерческим банкам следующими способами:

- по заявлению банка в люд\бой рабочий день на испрашиваемый срок по фиксированной ломбардной процентной ставке (на уровне ставки рефинансирования);

- по результатам ломбардного кредитного аукциона (определённая дата аукциона, сумма средств, ограничения: один банк может претендовать не более чем на 25% суммы средств, выставленных на аукцион; каждый банк может претендовать на кредит, который превышает размер К не более, чем в 2 раза; в день проведения аукциона банки подают кредитные заявки. В которых указывается: сумма, которую испрашивает банк, % ставка, по которой банк готов взять кредит). Аукцион: 13:00 по местному времени заявки ранжируются начиная с максимальной процентной ставки, предложенной банками, до полного исчерпания суммы средств, выставленной на аукцион.

ПРИМЕР.

Сумма аукциона = 100

Ставка рефинансирования = 8%

9% - 20

8,5% - 10

8,4% - 15

8,1% - …

8%

5%

Последняя удовлетворённая заявка – ставка отсечения. Далее – аукцион м.б. по голландской системе (всем – по ставке отсечения), американской системе (каждый получает по заявленной % ставке)

Кредит овернайт – предоставляются коммерческим банкам, которые осуществляют расчёты в режиме реального времени с учётом поступлений текущего операционного дня. Кредит выдаётся путём списания с корреспондентского счёта банка денежных средств для оплаты платёжных документов при недостаточности или отсутствии средств. Для выдачи кредита необходимо заранее заключить кредитный договор, в котором прописываются лимиты кредитования, прописывается процентная ставка и, как правило, устанавливается на уровне ставки рефинансирования, и третье – возврат кредита за счёт поступлений следующего операционного дня. Если кредит не погашается три дня подряд, процентная ставка увеличивается в 1,2 раза, начиная с 4-го дня – в 1,5 раза.

Кредит внутридневной – является дополнение к кредиту овернайт, предоставляется банком, которые в течение операционного дня при совершении расчётов в режиме реального времени имеют недостаток средств на кор. счёте. Если в конце дня внутридневной кредит не погашен, то в этом случае задолженность переоформляется в кредит овернайт. Плата за внутридневной кредит равна нулю. Кредиты, которые получает КБ от ЦБРФ являются активным средством для управления ликвидности.