Состав основных показателей бизнес-плана развития
Состав основных показателей бизнес-плана развития определяется основными показателями социально-экономического развития Республики Беларусь на очередной год и показателями, доводимыми и контролируемыми в установленном порядке органами управления.
Бизнес-план развития включает следующие основные показатели (нарастающим итогом за первый квартал, первое полугодие, 9 месяцев, год):
- объем производства продукции;
- индекс объема производства продукции;
- запасы готовой продукции на конец отчетного периода к среднемесячному объему производства промышленной продукции;
- удельный вес новой продукции в объеме промышленного производства;
- доля сертифицированной продукции в объеме промышленного производства;
- выручка от реализации продукции (в т.ч. выручка, оплаченная денежными средствами, неденежными средствами);
- индекс выручки от реализации продукции;
- объем экспорта;
- удельный вес экспорта в объеме реализованной продукции;
- объем импорта;
- себестоимость реализованной продукции (в т.ч. материальные затраты, расходы на оплату труда, отчисления на социальные нужды, амортизация основных средств и нематериальных активов, прочие затраты);
- индекс себестоимости реализованной продукции;
- индекс доли материальных затрат в затратах на производство продукции по основному виду деятельности;
- индекс себестоимости реализованной продукции на 1 000 руб. реализованной продукции;
- снижение материалоемкости произведенной продукции по основному виду деятельности в промышленности, в строительстве;
- целевой показатель по энергосбережению;
- прибыль от реализации продукции;
- уровень рентабельности продаж;
- уровень рентабельности реализованной продукции;
- сальдо операционных доходов и расходов;
- сальдо внереализационных доходов и расходов;
- прибыль до налогообложения;
- чистая прибыль;
- использование прибыли по направлениям;
- остаток нераспределенной прибыли;
- сумма просроченной кредиторской задолженности на конец отчетного периода;
- удельный вес просроченной кредиторской задолженности в общей сумме кредиторской задолженности;
- сумма просроченной дебиторской задолженности на конец отчетного периода;
- удельный вес просроченной дебиторской задолженности в общей сумме дебиторской задолженности;
- средства организации на отчетную дату (в т.ч. оборотные активы, внеоборотные активы);
- списочная численность работников в среднем за год, предшествующий планируемому году;
- списочная численность работников в планируемом периоде;
- размер тарифной ставки 1-го разряда;
- среднемесячная заработная плата на одного работающего;
- индекс производительности труда к соответствующему периоду предыдущего года;
- коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами на планируемый период;
- коэффициент текущей ликвидности на планируемый период;
- коэффициент обеспеченности финансовых обязательств активами на планируемый период;
- инвестиции в основной капитал (в т.ч. в создание основных средств, участвующих в предпринимательской деятельности);
- источники инвестиций в основной капитал (собственные средства, заемные средства, республиканский бюджет, местные бюджеты, внебюджетные фонды, иностранные источники (без кредитов иностранных банков), кредиты банков, из них кредиты иностранных банков, средства населения, прочие источники);
- объем полученной государственной поддержки (в т.ч. в виде предоставления отсрочки и (или) рассрочки уплаты налогов, сборов, таможенных платежей и пени, налогового кредита, установления нормативного распределения выручки; предоставления бюджетных субсидий и (или) средств на финансирование капитальных вложений, предоставления бюджетного займа, бюджетной ссуды, предоставления гарантий Правительства РБ, областных исполнительных комитетов (Минского городского исполнительного комитета) по кредитам, выдаваемым банками Республики Беларусь, предоставления гарантий Правительства РБ по внешним государственным займам (кредитам), понижения цен (тарифов) на природный газ, электрическую и тепловую энергию, бензин и дизельное топливо, предоставления отсрочки и (или) рассрочки погашения задолженности за потребленные природный газ, электрическую и тепловую энергию, возмещения части процентов за пользование банковскими кредитами, реструктуризации просроченной кредиторской задолженности (в т.ч. по налогам и сборам в республиканский и местные бюджеты, по платежам в Фонд социальной защиты населения, по бюджетным ссудам и займам, по таможенным платежам, по кредитам банков, по платежам за энергоресурсы, по экономическим санкциям и пеням)).
С учетом отраслевых особенностей состав показателей бизнес-плана развития может быть дополнен другими показателями по решению соответствующего органа управления.
Коммерческие организации, в отношении которых принято решение об оказании государственной поддержки, предусматривают в бизнес-плане развития задания по показателям, достижение которых является условием оказания государственной поддержки, на уровне не ниже определенного в соответствующих нормативных правовых актах. Значения данных показателей указываются в бизнес-плане как в натуральном или стоимостном выражении, так и в виде соответствующих индексов роста.
Расчеты бизнес-плана развития оформляются по макетам таблиц согласно приложениям к Рекомендациям по разработке прогнозов развития коммерческих организаций на пять лет и Рекомендациям по разработке бизнес-планов развития коммерческих организаций на год, утвержденным постановлением Минэкономики РБ от 30.10.2006 № 186. Состав таблиц может быть дополнен с учетом отраслевых особенностей по решению соответствующего органа управления.
В таблице 1 приведен пример заполнения формы «Доведенные показатели развития коммерческой организации на очередной год».
Таблица 1 Доведенные показатели развития коммерческой организации на очередной год |
|||
№ п/п |
Наименование показателей (примечание) |
Единица измерения |
Прогнозное значение |
1 |
Объем производства продукции |
млн.руб. |
1 839,8 |
2 |
Индекс объема производства продукции |
% |
110,9 |
3 |
Запасы готовой продукции на конец отчетного периода к среднемесячному объему производства промышленной продукции |
|
0,002 |
4 |
Удельный вес новой продукции в объеме промышленного производства |
% |
91,0 |
5 |
Доля сертифицированной продукции в объеме промышленного производства |
% |
87,0 |
6 |
Выручка от реализации продукции (в т.ч. выручка, оплаченная денежными средствами, неденежными средствами) |
млн.руб. |
1 839,8 |
7 |
Индекс выручки от реализации продукции |
% |
110,9 |
8 |
Объем экспорта |
млн.руб. |
676,1 |
9 |
Удельный вес экспорта в объеме реализованной продукции |
% |
36,7 |
10 |
Объем импорта |
млн.руб. |
30,0 |
11 |
Себестоимость реализованной продукции (в т.ч. материальные затраты, расходы на оплату труда, отчисления на социальные нужды, амортизация основных средств и нематериальных активов, прочие затраты) |
млн.руб. |
1 144,4 |
12 |
Индекс себестоимости реализованной продукции |
% |
639,3 |
13 |
Индекс доли материальных затрат в затратах на производство продукции по основному виду деятельности |
% |
90,5 |
14 |
Индекс себестоимости реализованной продукции на 1 000 руб. реализованной продукции |
% |
113,6 |
15 |
Снижение материалоемкости произведенной продукции по основному виду деятельности в промышленности, в строительстве |
млн.руб. |
3,3 |
16 |
Целевой показатель по энергосбережению |
|
0,0 |
17 |
Прибыль от реализации продукции |
млн.руб. |
688,5 |
18 |
Уровень рентабельности продаж |
% |
37,4 |
19 |
Уровень рентабельности реализованной продукции |
% |
60,2 |
20 |
Сальдо операционных доходов и расходов |
млн.руб. |
8,0 |
21 |
Сальдо внереализационных доходов и расходов |
млн.руб. |
24,0 |
22 |
Прибыль до налогообложения |
млн.руб. |
720,5 |
23 |
Чистая прибыль |
млн.руб. |
684,7 |
24 |
Использование прибыли по направлениям |
млн.руб. |
96,9 |
25 |
Остаток нераспределенной прибыли |
млн.руб. |
587,8 |
26 |
Сумма просроченной кредиторской задолженности на конец отчетного периода |
млн.руб. |
0,0 |
27 |
Удельный вес просроченной кредиторской задолженности в общей сумме кредиторской задолженности |
% |
0,0 |
28 |
Сумма просроченной дебиторской задолженности на конец отчетного периода |
млн.руб. |
0,0 |
29 |
Удельный вес просроченной дебиторской задолженности в общей сумме дебиторской задолженности |
% |
0,0 |
30 |
Средства организации на отчетную дату (в т.ч. оборотные активы, внеоборотные активы) |
млн.руб. |
58,0 |
31 |
Списочная численность работников в среднем за год, предшествующий планируемому году |
чел. |
52,0 |
32 |
Списочная численность работников в планируемом периоде |
чел. |
57,0 |
33 |
Размер тарифной ставки 1-го разряда |
млн.руб. |
0,073 |
34 |
Среднемесячная заработная плата на одного работающего |
млн.руб. |
12,8 |
35 |
Индекс производительности труда к соответствующему периоду предыдущего года |
% |
101,2 |
36 |
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами на планируемый период |
|
0,6 |
37 |
Коэффициент текущей ликвидности на планируемый период |
|
2,7 |
38 |
Коэффициент обеспеченности финансовых обязательств активами на планируемый период |
|
0,4 |
39 |
Инвестиции в основной капитал (в т.ч. в создание основных средств, участвующих в предпринимательской деятельности) |
млн.руб. |
95,0 |
40 |
Источники инвестиций в основной капитал (собственные средства, заемные средства, республиканский бюджет, местные бюджеты, внебюджетные фонды, иностранные источники (без кредитов иностранных банков), кредиты банков, из них кредиты иностранных банков, средства населения, прочие источники) |
млн.руб. |
689,2 |
41 |
Объем полученной государственной поддержки |
млн.руб. |
0,0 |
Примечание. В данной графе приводится перечень показателей развития на очередной год, доведенных коммерческой организации органом управления.
В таблице 2 приведен пример заполнения формы «Перечень мероприятий, направленных на достижение основных показателей развития коммерческой организации на очередной год».
Таблица 2 Перечень мероприятий, направленных на достижение основных показателей развития коммерческой организации на очередной год |
|||
Наименование мероприятий |
Прогнозируемый эффект от реализации, млн.руб. |
Исполнители |
Срок реализации |
1. Перевод котельной на газовое топливо |
10,0 |
Гл.инженер |
01.01.2010 |
2. Внедрение поточной линии в заготовительном цеху |
35,0 |
Гл.инженер |
01.01.2010 |
3. Автоматизация процесса сборки продукции |
43,0 |
Гл.инженер |
01.01.2010 |
Итого |
88,0 |
Х |
Х |
В таблице 3 приведен пример заполнения формы «Основные показатели развития коммерческой организации на очередной год».
Таблица 3 Основные показатели развития коммерческой организации на очередной год |
|||||||||
№ п/п |
Наименование показателей |
Единица изме-рения |
Пред-шест-вующий год (отчет) |
Текущий год (оценка) |
Очеред-ной год (план) |
В т.ч. по кварталам (нарастающим итогом) |
|||
1 |
2 |
3 |
4 |
||||||
1 |
Объем производства продукции |
млн.руб. |
250,0 |
1 659,3 |
1 839,8 |
456,4 |
915,1 |
1 376,3 |
1 839,8 |
2 |
Индекс объема производства продукции |
|
115,0 |
663,7 |
110,9 |
27,5 |
55,2 |
82,9 |
110,9 |
3 |
Запасы готовой продукции на конец отчетного периода к среднемесячному объему производства промышленной продукции |
млн.руб. |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
4 |
Удельный вес новой продукции в объеме промышленного производства |
% |
80,0 |
83,0 |
91,0 |
85,0 |
87,0 |
89,0 |
91,0 |
5 |
Доля сертифицированной продукции в объеме промышленного производства |
% |
70,0 |
77,0 |
87,0 |
79,5 |
82,0 |
84,5 |
87,0 |
6 |
Выручка от реализации продукции, в т.ч. выручка, оплаченная: |
млн.руб. |
250,0 |
1 659,3 |
1 839,8 |
456,4 |
915,1 |
1 376,3 |
1 839,8 |
6.1 |
денежными средствами |
млн.руб. |
211,8 |
1 659,3 |
1 839,8 |
456,4 |
915,1 |
1 376,3 |
1 839,8 |
6.2 |
неденежными средствами |
млн.руб. |
38,2 |
299,3 |
349,8 |
83,9 |
170,1 |
258,8 |
349,8 |
7 |
Индекс выручки от реализации продукции |
|
115,0 |
663,7 |
110,9 |
27,5 |
55,2 |
82,9 |
110,9 |
8 |
Объем экспорта |
млн.руб. |
113,0 |
670,8 |
676,1 |
168,0 |
336,7 |
506,1 |
676,1 |
9 |
Удельный вес экспорта в объеме реализованной продукции |
% |
45,2 |
40,4 |
36,7 |
36,8 |
36,8 |
36,8 |
36,7 |
10 |
Объем импорта |
млн.руб. |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
11 |
Себестоимость реализованной продукции |
млн.руб. |
179,0 |
908,6 |
1 144,4 |
294,5 |
576,6 |
860,7 |
1 144,4 |
в т.ч.: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
11.1 |
материальные затраты |
млн.руб. |
102,0 |
103,8 |
118,4 |
28,0 |
57,0 |
88,0 |
118,4 |
11.2 |
расходы на оплату труда |
млн.руб. |
47,0 |
579,6 |
732,0 |
183,0 |
366,0 |
549,0 |
732,0 |
11.3 |
отчисления на социальные нужды |
млн.руб. |
17,0 |
208,7 |
263,5 |
65,9 |
131,8 |
197,6 |
263,5 |
11.4 |
амортизация основных средств и нематериальных активов |
млн.руб. |
1,0 |
1,5 |
4,5 |
2,1 |
2,8 |
3,6 |
4,5 |
11.5 |
прочие затраты |
млн.руб. |
12,0 |
15,0 |
26,0 |
15,5 |
19,0 |
22,5 |
26,0 |
12 |
Индекс себестоимости реализованной продукции |
% |
123,0 |
126,0 |
639,3 |
32,4 |
63,5 |
94,7 |
126,0 |
13 |
Индекс доли материальных затрат в затратах на производство продукции по основному виду деятельности |
% |
97,0 |
20,0 |
90,5 |
83,2 |
86,5 |
89,5 |
90,5 |
14 |
Индекс себестоимости реализованной продукции на 1 000 руб. реализованной продукции |
% |
86,0 |
76,5 |
113,6 |
117,8 |
115,1 |
114,2 |
113,6 |
15 |
Снижение материалоемкости произведенной продукции по основному виду деятельности: |
млн.руб. |
-6,0 |
-573,2 |
3,3 |
-0,6 |
-2,0 |
1,9 |
3,3 |
15.1 |
в промышленности |
млн.руб. |
-6,0 |
-573,2 |
3,3 |
-0,6 |
-0,2 |
1,9 |
3,3 |
15-1 |
Целевой показатель по энергосбережению |
|
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
15.2 |
в строительстве |
млн.руб. |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
16 |
Прибыль от реализации продукции |
млн.руб. |
95,0 |
744,8 |
688,5 |
160,2 |
335,2 |
510,4 |
688,5 |
17 |
Уровень рентабельности продаж |
% |
38,0 |
44,9 |
37,4 |
35,1 |
36,6 |
37,1 |
37,4 |
18 |
Уровень рентабельности реализованной продукции |
% |
53,1 |
82,0 |
60,2 |
54,4 |
58,1 |
59,3 |
60,2 |
19 |
Сальдо операционных доходов и расходов |
млн.руб. |
5,0 |
4,0 |
8,0 |
2,0 |
4,0 |
6,0 |
8,0 |
20 |
Сальдо внереализационных доходов и расходов |
млн.руб. |
8,0 |
12,0 |
24,0 |
6,0 |
12,0 |
18,0 |
24,0 |
21 |
Прибыль до налогообложения |
млн.руб. |
110,0 |
760,8 |
720,5 |
168,2 |
351,2 |
534,4 |
720,5 |
22 |
Чистая прибыль |
млн.руб. |
80,0 |
730,0 |
684,7 |
162,3 |
335,7 |
509,2 |
684,7 |
23 |
Использование прибыли по направлениям (указать) |
млн.руб. |
80,0 |
84,6 |
96,9 |
3,1 |
35,0 |
62,7 |
81,4 |
24 |
Остаток нераспределенной прибыли |
млн.руб. |
0,0 |
645,4 |
587,8 |
159,2 |
300,7 |
446,5 |
603,3 |
25 |
Сумма просроченной кредиторской задолженности на конец отчетного периода |
млн.руб. |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
26 |
Удельный вес просроченной кредиторской задолженности в общей сумме кредиторской задолженности |
% |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
27 |
Сумма просроченной дебиторской задолженности на конец отчетного периода |
млн.руб. |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
28 |
Удельный вес просроченной дебиторской задолженности в общей сумме дебиторской задолженности |
% |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
29 |
Средства организации на отчетную дату |
млн.руб. |
45,8 |
48,4 |
58,0 |
79,0 |
84,0 |
91,3 |
97,6 |
в т.ч.: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
29.1 |
оборотные активы |
млн.руб. |
43,0 |
45,0 |
53,2 |
73,8 |
78,3 |
85,0 |
90,6 |
29.2 |
внеоборотные активы |
млн.руб. |
2,8 |
3,4 |
4,8 |
5,3 |
5,8 |
6,4 |
7,0 |
30 |
Численность работников в среднем за период |
чел. |
51,0 |
52,0 |
57,0 |
57,0 |
57,0 |
57,0 |
57,0 |
31 |
Размер тарифной ставки 1-го разряда |
млн.руб. |
0,1 |
0,073 |
0,073 |
0,073 |
0,073 |
0,073 |
0,073 |
32 |
Среднемесячная заработная плата на одного работающего |
млн.руб. |
0,9 |
0,9 |
1,1 |
1,1 |
1,1 |
1,1 |
1,1 |
33 |
Индекс производительности труда к соответствующему периоду предыдущего года |
% |
101,0 |
102,0 |
101,2 |
100,4 |
100,6 |
100,9 |
101,2 |
34 |
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами |
|
0,6 |
0,6 |
0,6 |
0,5 |
0,5 |
0,5 |
0,6 |
35 |
Коэффициент текущей ликвидности |
|
2,8 |
2,4 |
2,7 |
2,1 |
1,9 |
1,9 |
2,7 |
36 |
Коэффициент обеспеченности финансовых обязательств активами |
|
0,4 |
0,4 |
0,4 |
0,5 |
0,5 |
0,5 |
0,4 |
37 |
Инвестиции в основной капитал |
млн.руб. |
8,0 |
7,0 |
95,0 |
25,0 |
50,0 |
75,0 |
95,0 |
в т.ч.: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
37.1 |
в создание основных средств, участвующих в предпринимательской деятельности |
млн.руб. |
8,0 |
7,0 |
95,0 |
25,0 |
50,0 |
75,0 |
95,0 |
38 |
Источники инвестиций в основной капитал: |
млн.руб. |
80,0 |
731,5 |
689,2 |
164,4 |
338,5 |
512,8 |
689,2 |
38.1 |
собственные средства |
млн.руб. |
80,0 |
731,5 |
689,2 |
164,4 |
338,5 |
512,8 |
689,2 |
38.2 |
заемные средства |
млн.руб. |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
38.3 |
республиканский бюджет |
млн.руб. |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
38.4 |
местные бюджеты |
млн.руб. |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
38.5 |
внебюджетные фонды |
млн.руб. |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
38.6 |
иностранные источники (без кредитов иностранных банков) |
млн.руб. |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
38.7 |
кредиты банков, из них: |
млн.руб. |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
38.7.1 |
кредиты иностранных банков |
млн.руб. |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
38.8 |
средства населения |
млн.руб. |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
38.9 |
прочие источники |
млн.руб. |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
39 |
Объем полученной государственной поддержки |
млн.руб. |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
в т.ч. в виде: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
39.1 |
предоставления отсрочки и (или) рассрочки уплаты налогов, сборов, таможенных платежей и пени, налогового кредита |
млн.руб. |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
39.2 |
установления нормативного распределения выручки |
% |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
39.3 |
предоставления бюджетных субсидий и (или) средств на финансирование капитальных вложений |
млн.руб. |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
39.4 |
предоставления бюджетного займа, бюджетной ссуды |
млн.руб. |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
39.5 |
предоставления гарантий Правительства РБ, облисполкомов (Мингорисполкома) по кредитам, выдаваемым банками Республики Беларусь |
млн.руб. |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
39.6 |
предоставления гарантий Правительства РБ по внешним государственным займам (кредитам) |
млн.руб. |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
39.7 |
понижения цен (тарифов) на природный газ, электрическую и тепловую энергию, бензин и дизельное топливо |
млн.руб. |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
39.8 |
предоставления отсрочки и (или) рассрочки погашения задолженности за потребленные природный газ, электрическую и тепловую энергию |
млн.руб. |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
39.9 |
возмещения части процентов за пользование банковскими кредитами |
млн.руб. |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
39.10 |
реструктуризации просроченной кредиторской задолженности по платежам |
млн.руб. |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
в т.ч.: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
39.10.1 |
по налогам и сборам в республиканский и местные бюджеты |
млн.руб. |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
39.10.2 |
по платежам в Фонд социальной защиты населения |
млн.руб. |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
39.10.3 |
по бюджетным ссудам и займам |
млн.руб. |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
39.10.4 |
по таможенным платежам |
млн.руб. |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
39.10.5 |
по кредитам банков |
млн.руб. |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
39.10.6 |
по платежам за энергоресурсы |
млн.руб. |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
39.10.7 |
по экономическим санкциям и пеням |
млн.руб. |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
В таблице 4 приведен пример заполнения формы «Цены на продукцию».
Таблица 4 Цены на продукцию (руб.) |
|||||||
№ п/п |
Перечень продукции, рынков сбыта |
Текущий год (оценка) |
Очередной год (план) |
В т.ч. по кварталам |
|||
1 |
2 |
3 |
4 |
||||
Цена реализации единицы продукции |
|||||||
1 |
продукция А: |
|
|
|
|
|
|
внутренний рынок |
115 000,0 |
115 200,0 |
115 050,0 |
115 100,0 |
115 150,0 |
115 200,0 |
|
экспорт |
115 300,0 |
115 500,0 |
115 350,0 |
115 400,0 |
115 450,0 |
115 500,0 |
|
2 |
продукция Б: |
|
|
|
|
|
|
внутренний рынок |
1 210 000,0 |
1 220 000,0 |
1 212 500,0 |
1 215 000,0 |
1 217 500,0 |
1 220 000,0 |
|
экспорт |
220 000,0 |
230 000,0 |
222 500,0 |
225 000,0 |
227 500,0 |
230 000,0 |
|
3 |
продукция n: |
|
|
|
|
|
|
внутренний рынок |
145 000,0 |
153 000,0 |
147 000,0 |
149 000,0 |
151 000,0 |
153 000,0 |
|
экспорт |
147 000,0 |
149 000,0 |
147 500,0 |
148 000,0 |
148 500,0 |
149 000,0 |
|
Примечания.
1. Приводятся действующие цены на продукцию. Любые изменения отпускных цен должны быть обоснованы в примечаниях к таблице либо в текстовой части бизнес-плана развития.
2. При широком ассортименте продукции указываются средневзвешенные цены по укрупненным группам продукции. При этом приводится методика расчета и расчет средневзвешенных цен.
3. Группировка по рынкам сбыта может производиться по регионам либо странам-экспортерам.
В таблице 5 приведен пример заполнения формы «Программа производства продукции».
Таблица 5 Программа производства продукции (млн.руб.) |
||||||||||||||
№ п/п |
Наимено-вание показа-телей |
Еди-ни-ца из-ме-ре-ния |
Текущий год (оценка) |
Очередной год (план) |
В т.ч. по кварталам (нарастающим итогом) |
|||||||||
коли-чество |
стои-мость |
коли-чество |
стои-мость |
1 |
2 |
3 |
4 |
|||||||
коли-че-ство |
стои-мость |
коли-чество |
стои-мость |
коли-чество |
стои-мость |
коли-чество |
стои-мость |
|||||||
1 |
Использо-вание производст-венных мощностей: |
% |
100,0 |
100,0 |
100,0 |
100,0 |
100,0 |
100,0 |
||||||
|
продук-ция А: |
|
60,0 |
64,0 |
61,0 |
62,0 |
63,0 |
64,0 |
||||||
продук-ция Б: |
|
30,0 |
28,0 |
29,5 |
29,0 |
28,5 |
28,0 |
|||||||
… |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
продук-ция n: |
|
10,0 |
8,0 |
9,5 |
9,0 |
8,5 |
8,0 |
|||||||
2 |
Объем произ-водства продукции: |
|
2 800,0 |
1 659,3 |
3 200,0 |
1 839,8 |
800,0 |
456,4 |
1 600,0 |
915,1 |
2 400,0 |
1 376,3 |
3 200,0 |
1 839,8 |
|
продук-ция А: |
|
1 000,0 |
115,1 |
1 100,0 |
126,8 |
275,0 |
31,7 |
550,0 |
63,4 |
825,0 |
95,1 |
1 100,0 |
126,8 |
внутренний рынок |
|
600,0 |
69,0 |
700,0 |
80,6 |
175,0 |
20,1 |
350,0 |
40,3 |
525,0 |
60,5 |
700,0 |
80,6 |
|
экспорт |
|
400,0 |
46,1 |
400,0 |
46,2 |
100,0 |
11,5 |
200,0 |
23,1 |
300,0 |
34,6 |
400,0 |
46,2 |
|
продук-ция Б: |
|
1 200,0 |
1 457,0 |
1 300,0 |
1 591,0 |
325,0 |
359,3 |
650,0 |
792,3 |
975,0 |
1 190,8 |
1 300,0 |
1 591,0 |
|
внутренний рынок |
|
700,0 |
847,0 |
800,0 |
976,0 |
200,0 |
242,5 |
400,0 |
486,0 |
600,0 |
730,5 |
800,0 |
976,0 |
|
экспорт |
|
500,0 |
610,0 |
500,0 |
615,0 |
125,0 |
152,8 |
250,0 |
306,3 |
375,0 |
460,3 |
500,0 |
615,0 |
|
… |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
продук-ция n: |
|
600,0 |
87,2 |
800,0 |
122,0 |
200,0 |
29,4 |
400,0 |
59,5 |
600,0 |
90,4 |
800,0 |
122,0 |
|
внутренний рынок |
|
500,0 |
72,5 |
700,0 |
107,1 |
175,0 |
25,7 |
350,0 |
52,2 |
525,0 |
79,3 |
700,0 |
107,1 |
|
экспорт |
|
100,0 |
4,7 |
100,0 |
4,9 |
25,0 |
1,2 |
50,0 |
2,4 |
75,0 |
3,6 |
100,0 |
4,9 |
|
3 |
Темп роста к соответст-вующему периоду прошлого года |
% |
105,0 |
106,0 |
114,3 |
110,9 |
28,6 |
27,5 |
57,1 |
55,2 |
85,7 |
82,9 |
114,3 |
110,9 |
4 |
Запасы готовой продукции на конец соответст-вующего периода к средне-месячному объему произ-водства |
|
Х |
0,001 |
Х |
0,010 |
Х |
0,030 |
Х |
0,008 |
Х |
0,004 |
Х |
0,002 |
5 |
Норматив запасов готовой продукции на конец соответст-вующего периода к средне-месячному объему произ-водства |
|
Х |
0,007 |
Х |
0,010 |
Х |
0,170 |
Х |
0,040 |
Х |
0,021 |
Х |
0,013 |
6 |
Доля сертифици-рованной продукции в объеме промыш-ленного произ-водства |
% |
Х |
77,0 |
Х |
87,0 |
Х |
79,5 |
Х |
82,0 |
Х |
84,5 |
Х |
87,0 |
7 |
Удельный вес новой продукции в объеме промыш-ленного произ-водства |
% |
Х |
83,0 |
Х |
91,0 |
Х |
85,0 |
Х |
87,0 |
Х |
89,0 |
Х |
91,0 |
В таблице 6 приведен пример заполнения формы «Программа реализации продукции».
Таблица 6 Программа реализации продукции (млн.руб.) |
||||||||||||||
№ п/п |
Наиме-нование показателей |
Еди-ница изме-рения |
Текущий год (оценка) |
Очередной год (план) |
В т.ч. по кварталам (нарастающим итогом) |
|||||||||
коли-че-ство |
стои-мость |
коли-че-ство |
стои-мость |
1 |
2 |
3 |
4 |
|||||||
коли-че-ство |
стои-мость |
коли-че-ство |
стои-мость |
коли-че-ство |
стои-мость |
коли-че-ство |
стои-мость |
|||||||
1 |
Объем реализации продукции: |
% |
100,0 |
100,0 |
100,0 |
100,0 |
100,0 |
100,0 |
100,0 |
100,0 |
100,0 |
100,0 |
100,0 |
100,0 |
продукция А: |
|
35,7 |
6,9 |
34,4 |
6,9 |
34,4 |
6,9 |
34,4 |
6,9 |
34,4 |
6,9 |
34,4 |
6,9 |
|
внутренний рынок |
|
21,4 |
4,2 |
21,9 |
4,4 |
21,9 |
4,4 |
21,9 |
4,4 |
21,9 |
4,4 |
21,9 |
4,4 |
|
экспорт |
|
14,3 |
2,8 |
12,5 |
2,5 |
12,5 |
2,5 |
12,5 |
2,5 |
12,5 |
2,5 |
12,5 |
2,5 |
|
продукция Б: |
|
42,9 |
87,8 |
40,6 |
86,5 |
40,6 |
86,6 |
40,6 |
86,6 |
40,6 |
86,5 |
40,6 |
86,5 |
|
внутренний рынок |
|
25,0 |
51,0 |
25,0 |
53,0 |
25,0 |
53,1 |
25,0 |
53,1 |
25,0 |
53,1 |
25,0 |
53,0 |
|
экспорт |
|
17,9 |
36,8 |
15,6 |
33,4 |
15,6 |
33,5 |
15,6 |
33,5 |
15,6 |
33,4 |
15,6 |
33,4 |
|
… |
|
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
|
продукция n: |
|
21,4 |
5,3 |
25,0 |
6,6 |
25,0 |
6,4 |
25,0 |
6,5 |
25,0 |
6,6 |
25,0 |
6,6 |
|
внутренний рынок |
|
17,9 |
4,4 |
21,9 |
5,8 |
21,9 |
5,6 |
21,9 |
5,7 |
21,9 |
5,8 |
21,9 |
5,8 |
|
экспорт |
|
3,6 |
0,9 |
3,1 |
0,8 |
3,1 |
0,8 |
3,1 |
0,8 |
3,1 |
0,8 |
3,1 |
0,8 |
|
2 |
Выручка от реализации продукции |
|
X |
1 659,3 |
X |
1 839,8 |
X |
456,4 |
X |
915,1 |
X |
1 376,3 |
X |
1 839,8 |
в т.ч. оплаченная: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2.1 |
денежными средствами |
|
X |
1 360,0 |
X |
1 490,0 |
X |
372,5 |
X |
745,0 |
X |
1 117,5 |
X |
1 490,0 |
2.2 |
неденежными средствами |
|
X |
299,3 |
X |
349,8 |
X |
83,9 |
X |
170,1 |
X |
258,8 |
X |
349,8 |
3 |
Удельный вес реализуемой продукции по рынкам сбыта: |
% |
100,0 |
100,0 |
100,0 |
100,0 |
100,0 |
100,0 |
100,0 |
100,0 |
100,0 |
100,0 |
100,0 |
100,0 |
3.1 |
внутренний рынок |
|
64,3 |
59,6 |
68,8 |
63,3 |
68,8 |
63,2 |
68,8 |
63,2 |
68,8 |
63,2 |
68,8 |
63,3 |
3.2 |
экспорт |
|
35,7 |
40,4 |
31,3 |
36,7 |
31,3 |
36,8 |
31,3 |
36,8 |
31,3 |
36,8 |
31,3 |
36,7 |
в т.ч.: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
3.2.1 |
ближнее зарубежье |
|
28,6 |
32,3 |
25,0 |
28,8 |
27,6 |
31,4 |
26,7 |
30,5 |
25,8 |
29,6 |
25,0 |
28,8 |
3.2.2 |
дальнее зарубежье |
|
7,1 |
8,1 |
6,3 |
7,9 |
3,7 |
5,4 |
4,6 |
6,3 |
5,5 |
7,2 |
6,3 |
7,9 |
В таблице 7 приведен пример заполнения формы «Расчет материальных затрат».
Таблица 7 Расчет материальных затрат (млн.руб.) |
||||||||||||
№ п/п |
Наименование показателей |
Единица измерения |
Текущий год (оценка) |
Очередной год (план) |
В т.ч. по кварталам (нарастающим итогом) |
|||||||
цена |
коли-чество |
стои-мость |
цена |
коли-чество |
стои-мость |
1 |
2 |
3 |
4 |
|||
1 |
Сырье, в т.ч.: |
|
Х |
Х |
3,4 |
Х |
Х |
4,1 |
1,0 |
2,0 |
3,0 |
4,1 |
сырье 1 |
т |
0,15 |
10,0 |
1,50 |
0,15 |
11,0 |
1,65 |
0,40 |
0,80 |
1,20 |
1,65 |
|
сырье 2 |
т |
0,23 |
3,0 |
0,69 |
0,23 |
4,0 |
0,92 |
0,20 |
0,40 |
0,60 |
0,92 |
|
… |
|
|
|
0,00 |
|
|
0,00 |
|
|
|
|
|
сырье n |
т |
0,30 |
4,0 |
1,20 |
0,30 |
5,0 |
1,50 |
0,40 |
0,80 |
1,20 |
1,50 |
|
2 |
Материалы, в т.ч.: |
|
Х |
Х |
1,86 |
Х |
Х |
2,14 |
0,50 |
1,00 |
1,50 |
2,14 |
материал 1 |
т |
0,20 |
2,0 |
0,40 |
0,20 |
2,5 |
0,50 |
0,10 |
0,20 |
0,30 |
0,50 |
|
материал 2 |
т |
0,18 |
4,5 |
0,81 |
0,18 |
5,0 |
0,90 |
0,20 |
0,40 |
0,60 |
0,90 |
|
… |
|
|
|
0,00 |
|
|
0,00 |
|
|
|
|
|
материал n |
т |
0,21 |
3,1 |
0,65 |
0,21 |
3,5 |
0,74 |
0,20 |
0,40 |
0,60 |
0,74 |
|
3 |
Покупные комплектующие изделия и полуфабрикаты, в т.ч.: |
|
Х |
Х |
60,00 |
Х |
Х |
73,0 |
17,0 |
35,0 |
56,0 |
73,0 |
изделие 1 |
шт. |
0,05 |
300,0 |
15,00 |
0,05 |
400,0 |
20,00 |
5,00 |
10,00 |
15,00 |
20,00 |
|
изделие 2 |
шт. |
0,03 |
1 100,0 |
33,00 |
0,03 |
1 300,0 |
39,00 |
9,00 |
19,00 |
30,00 |
39,00 |
|
… |
|
|
|
0,00 |
|
|
0,00 |
|
|
|
|
|
изделие n |
шт. |
0,02 |
600,0 |
12,00 |
0,02 |
700,0 |
14,00 |
3,00 |
6,00 |
11,00 |
14,00 |
|
4 |
Топливно-энергетические ресурсы (ТЭР), в т.ч.: |
|
Х |
Х |
38,6 |
Х |
Х |
39,1 |
9,5 |
19,0 |
27,5 |
39,2 |
газ природный |
1 000 куб.м |
0,3 |
100,0 |
30,00 |
0,3 |
110 |
33,00 |
8,00 |
16,00 |
24,00 |
33,00 |
|
мазут |
т |
1,1 |
5,0 |
5,50 |
1,1 |
5,2 |
5,72 |
1,40 |
2,80 |
3,20 |
5,72 |
|
электрическая энергия |
1 000 кВт·ч |
0,2 |
7,0 |
1,05 |
0,2 |
1,3 |
0,20 |
0,05 |
0,10 |
0,15 |
0,20 |
|
тепловая энергия |
1 000 ккал |
0,1 |
20,0 |
2,00 |
0,1 |
2,3 |
0,23 |
0,05 |
0,10 |
0,15 |
0,23 |
|
прочие ресурсы, приравненные к ТЭР |
|
|
|
0,00 |
|
|
0,00 |
|
|
|
|
|
5 |
Работы и услуги производственного характера |
|
|
|
0,00 |
|
|
0,00 |
|
|
|
|
6 |
Прочие материальные затраты |
|
|
|
0,00 |
|
|
0,00 |
|
|
|
|
7 |
Всего материальные затраты |
Х |
Х |
Х |
103,80 |
Х |
Х |
118,35 |
28,00 |
57,00 |
88,00 |
118,36 |
Примечание. В составе «Работы и услуги производственного характера» и «Прочие материальные затраты» указываются элементы затрат, имеющих наибольший удельный вес.
В таблице 8 приведен пример заполнения формы «Расчет потребности в трудовых ресурсах и расходов на оплату труда работников».
Таблица 8 Расчет потребности в трудовых ресурсах и расходов на оплату труда работников (млн.руб.) |
|||||||||||
№ п/п |
Наименование показателей |
Текущий год (оценка) |
Очередной год (план) |
В т.ч. по кварталам (нарастающим итогом) |
|||||||
средне-списоч-ная числен-ность, чел. |
средне-месячная заработ-ная плата |
расходы на оплату труда |
средне-списоч-ная числен-ность, чел. |
средне-месячная заработ-ная плата |
расходы на оплату труда |
1 |
2 |
3 |
4 |
||
1 |
Персонал, занятый в основной деятельности: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
1.1 |
основные рабочие |
30,0 |
1,20 |
432,0 |
32,0 |
1,4 |
537,6 |
134,4 |
268,8 |
403,2 |
537,6 |
1.2 |
рабочие вспомогательных производств |
5,0 |
0,70 |
42,0 |
6,0 |
0,8 |
57,6 |
14,4 |
28,8 |
43,2 |
57,6 |
1.3 |
руководители |
4,0 |
0,65 |
31,2 |
4,0 |
0,7 |
33,6 |
8,4 |
16,8 |
25,2 |
33,6 |
1.4 |
специалисты и другие служащие |
10,0 |
0,50 |
60,0 |
11,0 |
0,6 |
79,2 |
19,8 |
39,6 |
59,4 |
79,2 |
2 |
Персонал, занятый в неосновной деятельности |
3,0 |
0,40 |
14,4 |
4,0 |
0,5 |
24,0 |
6,0 |
12,0 |
18,0 |
24,0 |
3 |
Итого |
52,0 |
Х |
579,6 |
57,0 |
Х |
732,0 |
183,0 |
366,0 |
549,0 |
732,0 |
4 |
Отчисления на социальные нужды |
Х |
Х |
208,7 |
Х |
Х |
263,5 |
65,9 |
131,8 |
197,6 |
263,5 |
5 |
Итого расходы на оплату труда с отчислениями на социальные нужды |
Х |
Х |
788,3 |
Х |
Х |
995,5 |
248,9 |
497,8 |
746,6 |
995,5 |
6 |
Расходы на оплату труда, включаемые в соответствии с законодательством в затраты на производство и реализацию продукции |
Х |
Х |
463,7 |
Х |
Х |
585,6 |
146,4 |
292,8 |
439,2 |
585,6 |
7 |
Производительность труда (объем производства к среднесписочной численности работающих) |
|
31,9 |
|
|
32,3 |
|
32,0 |
32,1 |
32,2 |
32,3 |
8 |
Темп роста производительности труда, % |
|
102,0 |
|
|
101,2 |
|
100,4 |
100,6 |
100,9 |
101,2 |
9 |
Справочно: размер тарифной ставки 1-го разряда |
Х |
0,073 |
Х |
Х |
0,073 |
Х |
0,073 |
0,073 |
0,073 |
0,073 |
В таблице 9 приведен пример заполнения формы «Расчет амортизационных отчислений».
Таблица 9 Расчет амортизационных отчислений (млн.руб.) |
|||||||
№ п/п |
Наименование показателей |
Текущий год (оценка) |
Очередной год (план) |
В т.ч. по кварталам (нарастающим итогом) |
|||
1 |
2 |
3 |
4 |
||||
1 |
Первоначальная стоимость основных средств и нематериальных активов на начало периода |
5,0 |
8,0 |
5,0 |
6,0 |
7,0 |
8,0 |
в т.ч. машин и оборудования |
4,5 |
7,0 |
4,5 |
5,3 |
6,1 |
7,0 |
|
2 |
Стоимость основных средств и нематериальных активов, введенных в эксплуатацию за период |
1,0 |
3,0 |
0,0 |
1,0 |
2,0 |
3,0 |
в т.ч. машин и оборудования |
0,0 |
2,5 |
0,0 |
1,0 |
2,0 |
2,5 |
|
3 |
Амортизационные отчисления за период |
1,5 |
3,0 |
0,6 |
0,7 |
0,8 |
0,9 |
в т.ч. машин и оборудования |
1,2 |
2,5 |
0,4 |
0,6 |
0,7 |
0,8 |
|
4 |
Накопительные амортизационные отчисления на конец периода |
1,5 |
4,5 |
2,1 |
2,8 |
3,6 |
4,5 |
в т.ч. машин и оборудования |
1,2 |
3,7 |
1,6 |
2,2 |
2,9 |
3,7 |
|
5 |
Остаточная стоимость на конец периода |
3,5 |
3,5 |
2,9 |
3,2 |
3,4 |
3,5 |
в т.ч. машин и оборудования |
3,3 |
3,3 |
2,9 |
3,1 |
3,2 |
3,3 |
|
В таблице 10 приведен пример заполнения формы «Расчет затрат на реализацию продукции».
Таблица 10 Расчет затрат на реализацию продукции (млн.руб.) |
|||||||
№ п/п |
Наименование показателей |
Текущий год (оценка) |
Очередной год (план) |
В т.ч. по кварталам (нарастающим итогом) |
|||
1 |
2 |
3 |
4 |
||||
1 |
Затраты на реализацию продукции, всего |
908,6 |
1 144 ,4 |
294,5 |
576,6 |
860,7 |
1 144,4 |
1.1 |
Материальные затраты, всего |
103,8 |
118,4 |
28,0 |
57,0 |
88,0 |
118,4 |
в т.ч.: |
|
|
|
|
|
|
|
1.1.1 |
сырье и материалы |
5,3 |
6,2 |
1,5 |
3,0 |
4,5 |
6,2 |
1.1.2 |
покупные комплектующие изделия и полуфабрикаты |
60,0 |
73,0 |
17,0 |
35,0 |
56,0 |
73,0 |
1.1.3 |
топливно-энергетические ресурсы |
38,6 |
39,1 |
9,5 |
19,0 |
27,5 |
39,2 |
1.1.4 |
работы и услуги производственного характера |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
1.1.5 |
прочие материальные затраты |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
1.2 |
Расходы на оплату труда |
597,6 |
732,0 |
183,0 |
366,0 |
549,0 |
732,0 |
1.3 |
Отчисления на социальные нужды |
208,7 |
263,5 |
65,9 |
131,8 |
197,6 |
263,5 |
1.4 |
Амортизация основных средств и нематериальных активов |
1,5 |
4,5 |
2,1 |
2,8 |
3,6 |
4,5 |
1.5 |
Прочие затраты, всего |
15,0 |
26,0 |
15,5 |
19,0 |
22,5 |
26,0 |
в т.ч.: |
|
|
|
|
|
|
|
1.5.1 |
налоги и неналоговые платежи |
10,0 |
14,0 |
11,0 |
12,0 |
13,0 |
14,0 |
1.5.2 |
платежи по страхованию |
2,0 |
4,0 |
2,5 |
3,0 |
3,5 |
4,0 |
1.5.3 |
проценты по полученным ссудам, кредитам и займам (в соответствии с законодательством) |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
1.5.4 |
лизинговые платежи |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
1.5.5 |
другие затраты |
3,0 |
8,0 |
2,0 |
4,0 |
6,0 |
8,0 |
2 |
Справочно: |
|
|
|
|
|
|
2.1 |
условно-переменные издержки |
545,1 |
686,1 |
176,7 |
345,9 |
516,4 |
686,6 |
2.2 |
условно-постоянные издержки |
363,4 |
457,7 |
117,8 |
230,6 |
344,3 |
457,8 |
Примечание. В составе «Прочие затраты» кроме перечисленных указываются элементы затрат, имеющих наибольший удельный вес.
В таблице 11 приведен пример заполнения формы «Расчет прибыли».
Таблица 11 Расчет прибыли (млн.руб.) |
|||||||
№ п/п |
Наименование показателей |
Текущий год (оценка) |
Очередной год (план) |
В т.ч. по кварталам (нарастающим итогом) |
|||
1 |
2 |
3 |
4 |
||||
1 |
Выручка от реализации продукции |
1 659,3 |
1 839,8 |
456,4 |
915,1 |
1 376,3 |
1 839,8 |
2 |
Налоги и сборы, включаемые в выручку от реализации продукции |
6,0 |
7,0 |
1,7 |
3,4 |
5,2 |
7,0 |
3 |
Выручка от реализации продукции (за вычетом налогов и сборов, включаемых в выручку) |
1 653,3 |
1 832,8 |
454,7 |
911,7 |
1 371,1 |
1 832,8 |
3.1 |
Справочно: государственная помощь на покрытие разницы в ценах и тарифах |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
4 |
Себестоимость реализованной продукции |
908,6 |
1 144,4 |
294,5 |
576,6 |
860,7 |
1 144,4 |
5 |
Управленческие расходы |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
6 |
Расходы на реализацию |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
7 |
Прибыль (убыток) от реализации продукции |
744,8 |
688,5 |
160,2 |
335,2 |
510,4 |
688,5 |
8 |
Прибыль (убыток) от операционных доходов и расходов |
4,0 |
8,0 |
2,0 |
4,0 |
6,0 |
8,0 |
9 |
Прибыль (убыток) от внереализационных доходов и расходов |
12,0 |
24,0 |
6,0 |
12,0 |
18,0 |
24,0 |
10 |
Прибыль (убыток) |
760,8 |
720,5 |
168,2 |
351,2 |
534,4 |
720,5 |
11 |
Налоги, сборы, платежи из прибыли |
30,8 |
35,8 |
5,9 |
15,5 |
25,2 |
35,8 |
12 |
Расходы и платежи из прибыли |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
13 |
Чистая прибыль (убыток) |
730,0 |
684,7 |
162,3 |
335,7 |
509,2 |
684,7 |
|
В т.ч. по направлениям использования: |
X |
X |
X |
X |
X |
X |
13.1 |
резервный фонд |
18,4 |
21,4 |
0,5 |
9,3 |
15,2 |
21,4 |
13.2 |
на цели накопления |
46,3 |
53,6 |
0,9 |
23,3 |
37,7 |
53,6 |
13.3 |
на цели потребления |
19,9 |
21,9 |
1,7 |
2,4 |
9,8 |
6,4 |
13.4 |
прочие (указать) |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
13.5 |
остаток нераспределенной прибыли |
645,4 |
587,8 |
159,2 |
300,7 |
446,5 |
603,3 |
14 |
Справочно: (из строки 13): сумма льготы по налогу на прибыль |
2,0 |
3,0 |
0,7 |
1,4 |
2,2 |
3,0 |
15 |
Чистый доход (чистая прибыль + + амортизация) |
731,5 |
689,2 |
164,4 |
338,5 |
512,8 |
689,2 |
В таблице 12 приведен пример заполнения формы «Расчет потока денежных средств по организации».
Таблица 12 Расчет потока денежных средств по организации (млн.руб.) |
||||||
№ п/п |
Наименование показателей |
Текущий год (оценка) |
Очередной год (по кварталам) |
|||
1 |
2 |
3 |
4 |
|||
1 |
ПРИТОК ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ: |
|
|
|
|
|
1.1 |
Выручка от реализации продукции |
1 659,3 |
456,4 |
458,7 |
461,2 |
463,5 |
1.2 |
Прирост кредиторской задолженности |
5,9 |
9,2 |
0,2 |
-2,0 |
4,8 |
1.3 |
Государственное участие (указать) |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
1.4 |
Долгосрочные кредиты, займы и другие привлеченные средства (указать) |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
1.5 |
Существующие долгосрочные кредиты, займы и другие привлеченные средства по организации |
0,0 |
Х |
Х |
Х |
Х |
1.6 |
Краткосрочные кредиты, займы |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
1.7 |
Прочие поступления (указать) |
16,0 |
8,0 |
8,0 |
8,0 |
8,0 |
1.8 |
ИТОГО ПРИТОК ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ |
1 681,2 |
473,6 |
466,9 |
467,1 |
476,3 |
2 |
ОТТОК ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ: |
|
|
|
|
|
2.1 |
Затраты на производство и реализацию продукции (за вычетом амортизации) |
907,1 |
292,4 |
281,4 |
283,4 |
282,7 |
2.2 |
Налоги, сборы и платежи, уплачиваемые из выручки |
6,0 |
1,7 |
1,7 |
1,8 |
1,8 |
2.3 |
Налоги, сборы и платежи, уплачиваемые из прибыли (доходов) |
30,8 |
5,9 |
9,6 |
9,7 |
10,6 |
2.4 |
Расходы и платежи из прибыли |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
2.5 |
Прирост оборотных активов |
8,2 |
20,6 |
4,5 |
6,7 |
5,6 |
2.6 |
Капитальные затраты |
7,0 |
10,0 |
20,0 |
30,0 |
40,0 |
2.7 |
Погашение основного долга по долгосрочным кредитам, займам |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
2.8 |
Погашение процентов и прочих издержек по долгосрочным кредитам, займам |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
2.9 |
Погашение прочих долгосрочных обязательств организации |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
2.10 |
Погашение краткосрочных кредитов, займов |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
2.11 |
Прочие расходы в деятельности организации |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
2.12 |
ИТОГО ОТТОК ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ |
959,0 |
330,6 |
317,2 |
331,6 |
340,8 |
3 |
ИЗЛИШЕК (ДЕФИЦИТ) ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ |
722,2 |
143,0 |
149,8 |
135,6 |
135,6 |
4 |
НАКОПИТЕЛЬНЫЙ ОСТАТОК (ДЕФИЦИТ) ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ |
722,2 |
865,2 |
1 015,0 |
1 150,5 |
1 286,1 |
В таблице 13 приведен пример заполнения формы «Проектно-балансовая ведомость по организации».
Таблица 13 Проектно-балансовая ведомость по организации (млн.руб.) |
|||||||
№ п/п |
Статьи баланса |
На начало текущего года |
На конец текущего года |
Очередной год (на конец квартала нарастающим итогом) |
|||
1 |
2 |
3 |
4 |
||||
|
АКТИВ |
|
|
|
|
|
|
I |
Внеоборотные активы |
|
|
|
|
|
|
|
Итого по разделу I |
3,4 |
4,8 |
5,3 |
5,8 |
6,4 |
7,0 |
II |
Оборотные активы |
|
|
|
|
|
|
|
Запасы и затраты |
25,6 |
38,1 |
53,2 |
56,2 |
61,7 |
65,7 |
|
В т.ч.: сырье, материалы и другие активы |
3,5 |
8,8 |
8,2 |
8,2 |
8,4 |
8,3 |
|
незавершенное производство и полуфабрикаты |
1,5 |
1,1 |
2,9 |
3,0 |
3,2 |
3,3 |
|
готовая продукция и товары для реализации |
20,6 |
28,2 |
40,9 |
43,3 |
47,4 |
50,6 |
|
товары отгруженные |
0,0 |
0,0 |
1,2 |
1,8 |
2,6 |
3,6 |
|
прочие запасы и затраты |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
|
Налоги по приобретенным ценностям |
1,0 |
0,2 |
0,2 |
0,2 |
0,2 |
0,2 |
|
Дебиторская задолженность |
2,1 |
3,5 |
7,8 |
8,2 |
8,4 |
8,9 |
|
Денежные средства |
14,5 |
10,9 |
12,0 |
13,0 |
14,0 |
15,0 |
|
Финансовые вложения |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
|
Прочие оборотные активы |
1,9 |
0,6 |
0,6 |
0,7 |
0,7 |
0,8 |
|
Итого по разделу II |
45,0 |
53,2 |
73,8 |
78,3 |
85,0 |
90,6 |
|
БАЛАНС |
48,4 |
58,0 |
79,0 |
84,0 |
91,3 |
97,6 |
|
ПАССИВ |
|
|
|
|
|
|
III |
Капитал и резервы |
|
|
|
|
|
|
|
Уставный фонд |
20,0 |
20,0 |
22,0 |
24,2 |
26,6 |
29,3 |
|
Собственные акции (доли), выкупленные у акционеров (учредителей) |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
|
Резервный фонд |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
|
Добавочный фонд |
4,5 |
5,7 |
6,3 |
6,9 |
7,6 |
8,3 |
|
Прибыль (убыток) отчетного периода |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
|
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) |
7,9 |
10,3 |
14,6 |
11,6 |
12,8 |
25,8 |
|
Прочие источники (поступления) |
0,1 |
0,1 |
0,2 |
0,2 |
0,2 |
0,2 |
|
Итого по разделу III |
32,5 |
36,2 |
43,0 |
42,9 |
47,2 |
63,6 |
IV |
Обязательства |
|
|
|
|
|
|
|
Долгосрочные кредиты и займы |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
|
Краткосрочные кредиты и займы |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
|
Кредиторская задолженность |
15,9 |
21,8 |
31,0 |
31,2 |
29,1 |
33,9 |
|
В т.ч.: перед поставщиками и подрядчиками |
8,1 |
14,5 |
16,4 |
15,9 |
12,6 |
16,7 |
|
перед покупателями и заказчиками |
0,8 |
0,4 |
1,2 |
1,2 |
1,3 |
1,2 |
|
по оплате труда и прочим расчетам с персоналом |
0,9 |
1,5 |
3,1 |
3,2 |
3,4 |
3,6 |
|
по налогам и сборам, по социальному страхованию и обеспечению |
5,4 |
4,3 |
9,0 |
9,6 |
10,5 |
11,3 |
|
прочая кредиторская задолженность |
0,7 |
1,1 |
1,3 |
1,3 |
1,2 |
1,2 |
|
Резервы предстоящих расходов |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
|
Прочие виды обязательств |
0,0 |
0,0 |
5,0 |
10,0 |
15,0 |
0,0 |
|
Итого по разделу IV |
15,9 |
21,8 |
36,0 |
41,2 |
44,1 |
33,9 |
|
БАЛАНС |
48,4 |
58,0 |
79,0 |
84,0 |
91,3 |
97,6 |
В таблице 14 приведен пример заполнения формы «Инвестиции в основной капитал и источники финансирования».
Таблица 14 Инвестиции в основной капитал и источники финансирования (млн.руб.) |
||||||||
№ п/п |
Виды инвестиционных затрат и источников финансирования |
Текущий год (оценка) |
Очередной год (план) |
В т.ч. по кварталам (нарастающим итогом) |
Индекс инвестиций в основной капитал в сопоставимых ценах (очередной год в % к текущему году) |
|||
1 |
2 |
3 |
4 |
|||||
|
I. Инвестиции в основной капитал |
|
|
|
|
|
|
|
1 |
Инвестиции в основной капитал - всего |
7,0 |
95,0 |
25,0 |
50,0 |
75,0 |
95,0 |
1 357,1 |
|
в т.ч.: |
|
|
|
|
|
|
|
|
в объекты производственного назначения |
7,0 |
95,0 |
25,0 |
50,0 |
75,0 |
95,0 |
1 357,1 |
|
из них строительно-монтажные работы |
5,0 |
80,0 |
20,0 |
40,0 |
60,0 |
80,0 |
1 600,0 |
|
оборудование |
2,0 |
10,0 |
4,0 |
8,0 |
10,0 |
10,0 |
500,0 |
|
прочие |
1,5 |
5,0 |
1,0 |
2,0 |
5,0 |
5,0 |
333,3 |
|
в объекты непроизводственного назначения |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
|
II. Источники финансирования инвестиций в основной капитал |
|
|
|
|
|
|
|
2 |
Собственные средства организации - всего |
731,5 |
689,2 |
164,4 |
338,5 |
512,8 |
689,2 |
94,2 |
|
в т.ч. направляемые за счет: |
|
|
|
|
|
|
|
2.1 |
прибыли |
730,0 |
684,7 |
162,3 |
335,7 |
509,2 |
684,7 |
93,8 |
2.2 |
амортизационных отчислений |
1,5 |
4,5 |
2,1 |
2,8 |
3,6 |
4,5 |
300,0 |
3 |
Заемные и привлеченные средства - всего |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
|
в т.ч.: |
|
|
|
|
|
|
|
3.1 |
заемные средства других организаций |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
3.2 |
кредиты банков |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
3.2.1 |
иностранные кредиты |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
3.3 |
иностранные источники (без учета иностранных кредитов) |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
3.4 |
прочие привлеченные средства (указать) |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
3.5 |
бюджетные средства - всего |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
3.5.1 |
из них государственные целевые бюджетные фонды (указать) |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
3.5.1.1 |
в т.ч. средства инновационных фондов |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
3.5.2 |
прочие источники финансирования из средств республиканского бюджета (указать) |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
3.5.3 |
средства местных бюджетов |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
4 |
Всего по источникам финансирования инвестиций в основной капитал |
731,5 |
689,2 |
164,4 |
338,5 |
512,8 |
689,2 |
94,2 |
5 |
Из общего объема финансирования инвестиций в основной капитал: |
100 % |
100,0 |
100,0 |
100,0 |
100,0 |
100,0 |
Х |
5.1 |
доля собственных средств |
___ % |
100,0 |
100,0 |
100,0 |
100,0 |
100,0 |
Х |
5.2 |
доля заемных и привлеченных средств |
___ % |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
Х |
5.3 |
доля бюджетных средств |
___ % |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
Х |
В таблице 15 приведен пример заполнения формы «Перечень инвестиционных проектов и источники их финансирования».
Таблица 15 Перечень инвестиционных проектов и источники их финансирования (млн.руб.) |
|||||||||||||
Наиме-нование инвести-ционного проекта, цель реализации проекта |
Годы реали-зации |
Общие инвести-ционные затраты по проекту |
Планируемый объем инвестиций на очередной год |
Информация о бизнес-плане инвести-ционного проекта (наличие, необхо-димость разработки, срок разработки) |
|||||||||
всего |
в т.ч. по источникам финансирования |
||||||||||||
собственные средства |
заемные и привлеченные средства |
||||||||||||
всего |
в т.ч. |
всего |
в т.ч. |
||||||||||
при-быль |
амор-тиза-цион-ные отчис-ления |
кредиты |
бюд-жет-ные сред-ства |
иност-ранные источ-ники (без учета иност-ранных кре-дитов) |
про-чие |
||||||||
всего |
в т.ч. ино-стран-ные |
||||||||||||
1. Перевод котельной на газовое топливо |
2008-2010 |
20,0 |
162,2 |
162,2 |
161,1 |
1,1 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
|
2. Внед-рение поточной линии в заготови-тельном цеху |
2008-2010 |
35,0 |
283,8 |
283,8 |
281,9 |
1,9 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
|
3. Автома-тизация процесса сборки продукции |
2008-2010 |
30,0 |
243,2 |
243,2 |
241,6 |
1,6 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
|
Итого |
85,0 |
689,2 |
689,2 |
684,7 |
4,5 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
|
|
В таблице 16 приведен пример заполнения формы «Просроченная кредиторская задолженность, подлежащая реструктуризации в очередном году».
Таблица 16 Просроченная кредиторская задолженность, подлежащая реструктуризации в очередном году (млн.руб.) |
||
№ п/п |
Наименование показателя |
Задолженность |
1 |
Просроченная кредиторская задолженность, подлежащая реструктуризации, - всего, в т.ч.: |
0,0 |
1.1 |
по налогам и иным обязательным платежам в республиканский бюджет, включая государственные целевые бюджетные фонды |
0,0 |
1.2 |
по налогам и иным обязательным платежам в местные бюджеты |
0,0 |
1.3 |
по бюджетным займам и ссудам и уплате процентов по ним |
0,0 |
1.4 |
по экономическим санкциям и пеням |
0,0 |
1.5 |
по платежам за энергоресурсы |
0,0 |
1.6 |
по кредитам банков, включая проценты по ним |
0,0 |
1.7 |
по таможенным платежам |
0,0 |
1.8 |
по санкциям, начисленным таможенными органами |
0,0 |
1.9 |
по обязательным страховым взносам и иным платежам в Фонд социальной защиты населения |
0,0 |
1.10 |
по санкциям, начисленным органами Фонда социальной защиты населения |
0,0 |
30.09.2008 г.