2.3 Анализ фонда заработной платы
Анализ фонда заработной платы представлен в таблице 2.4 и на рисунке 2.8.
Таблица 2.4 - Изменение фонда заработной платы за 3 года автоколонны № 6 уч. № 1
Наименование показателя |
2008г |
2009г |
Отклонение к предыдущему году |
2010г |
Отклонение к предыдущему году |
||
Абсолютное |
Относительное, % |
Абсолютное |
Относительное, % |
||||
1 Среднесписочная численность работников |
54 |
52 |
|
|
54 |
|
|
2 Фонд заработной платы, тыс.руб. |
6879,4 |
6960,8 |
|
|
7662,0 |
|
|
3 Средняя заработная плата, руб. |
10616 |
10742 |
|
|
11824 |
|
|
Определить абсолютное и относительное отклонение, сделать выводы, проиллюстрировать диаграммами!
2.4 Анализ реализации услуг
Основной деятельностью автоколонны является, обеспечение структурных подразделений предприятия технологическим оборудованием и сопутствующими грузами, а так же доставка работников а к месту работы и обратно, внутренние перевозки работников в течении рабочего дня.
Анализ реализации услуг представлен в таблице 2.5.
Таблица 2.5 - Изменение реализации услуг автоколонны № 6 уч. № 1
Наименование показателя |
2008 г |
2009 г |
Отклонение к предыдущему году
|
2010 г |
Отклонение к предыдущему году |
||
Абсолютное |
Относительное, % |
Абсолютное |
Относительное, % |
||||
1 Объем услуг ОАО “ИЭ” тыс. руб. |
18072 |
19788 |
|
|
20988 |
|
|
1.1. В том числе оказано услуг по перевозкам ОАО “ИЭ” тыс. руб. |
4584 |
5016 |
|
|
5376 |
|
|
1.2. В том числе оказано услуг по перевозкам сторонним организациям тыс. руб. |
984
|
1080 |
|
|
1224 |
|
|
Определить абсолютное и относительное отклонение, сделать выводы, проиллюстрировать диаграммами!
2.5 Анализ производственных затрат
Цель анализа: определение мероприятий, направленных на снижение себестоимости.
Анализ себестоимости перевозок должен выяснить, по каким статьям затрат получена экономия и по каким перерасход средств, какие факторы и в какой степени повлияли на уровень себестоимости. Анализ затрат представлен в таблице 2.6 и на рисунке 2.12.
Таблица 2.6 – Затраты на производство
в тысячах рублей
Показатели |
2008 г |
2009 г |
Отклонение к предыдущему году |
2010 г |
Отклонение к предыдущему году |
||
Абсолютное |
Относительное, % |
Абсолютное |
Относительное, % |
||||
1. Расходы на оплату труда |
18588 |
19884 |
|
|
23928 |
|
|
2. Отчисления на социальные нужды |
4968 |
5376 |
|
|
6036 |
|
|
3. Материальные затраты в том числе: |
|
|
|
|
|
|
|
3.1 Автомобильное топливо |
12732 |
15036 |
|
|
16800 |
|
|
3.2 Смазочные материалы |
108 |
120 |
|
|
732 |
|
|
3.3 Эксплуатационные материалы |
156 |
456 |
|
|
828 |
|
|
3.4 Охрана труда |
96 |
96 |
|
|
240 |
|
|
3.5 Инструмент, инвентарь и хозяйственные принадлежности |
0 |
0 |
|
|
96 |
|
|
3.6 Материалы и запчасти на ремонт |
2664 |
2880 |
|
|
3240 |
|
|
3.7 Работы и услуги производственного характера |
48 |
144 |
|
|
60 |
|
|
3.8 прочие материалы |
0 |
0 |
|
|
0 |
|
|
4. Амортизация основных средств |
60 |
72 |
|
|
132 |
|
|
5. Прочие затраты |
8340 |
8664 |
|
|
8904 |
|
|
Итого |
47748 |
52728 |
|
|
60984 |
|
|
Определить абсолютное и относительное отклонение, сделать выводы, проиллюстрировать диаграммами!