Глава 14. Информационное обеспечение рынка ценных бумаг

Под раскрытием информации понимается обеспечение её доступности всем заинтересованным в этом лицам независимо от целей получения данной информации в соответствии с про­цедурой, гарантирующей ее нахождение и получение. Обще­доступной информацией на РЦБ признаётся информация, не требующая привилегий для доступа к ней или подлежащая рас­крытию в соответствии с законом.

В случае регистрации проспекта ценных бумаг эмитент обязан осуществлять раскрытие информации в форме: ежеквар­тального отчёта; сообщения о существенных фактах (событиях, действиях), касающихся финансово-хозяйственной деятельности эмитента.

Сообщениями о существенных фактах признаются сведе­ния о:

• реорганизации эмитента, его дочерних и зависимых об­ ществ;

• фактах, повлекших за собой разовое увеличение или уменьшение стоимости активов эмитента более чем на 10%;

• фактах, повлекших за собой разовое увеличение чистой прибыли или чистых убытков эмитента более чем на 10%;

• фактах разовых сделок эмитента, размер которых или стоимость имущества по которым составляет 10% и более акти­ вов эмитента по состоянию на дату сделки;

• об этапах процедуры эмиссии, о приостановлении и во­ зобновлении эмиссии, о признании выпуска (дополнительного выпуска) эмиссионных ценных бумаг несостоявшимся или не­ действительным ;

• включении в реестр акционера, владеющего не менее чем 5% обыкновенных акций, а также любом изменении, в ре­ зультате которого доля принадлежащих этому акционеру таких акций стала более или менее 5%, 10%, 15%, 20%, 25%, 30%, 50%

или 75% размещённых обыкновенных акций;

• дате закрытия реестра акционеров эмитента, сроках ис­ полнения обязательств эмитента перед владельцами, решениях общих собраний;

• начисленных и (или) выплаченных доходах по ценным бумагам эмитента;

• поступившем эмитенту - ОАО добровольном или обяза­ тельном предложении (в том числе конкурирующем предложе­ нии), уведомлении о праве требовать или требовании о выкупе ценных бумаг, направленных лицом, которое приобрело более чем 95% общего количества обыкновенных и привилегирован­ ных акций открытого акционерного общества, предоставляющих право голоса, с учетом акций, принадлежащих этому лицу и его аффилированным лицам;

• непринятии советом директоров (наблюдательным сове­ том) акционерного общества решения об образовании едино­ личного исполнительного органа акционерного общества; или решения по вопросу о досрочном прекращении полномочий единоличного исполнительного органа акционерного общества на двух проведенных подряд заседаниях в случае, предусмот­ ренном законодательством;

• приобретении лицом (лицами) акций общества, выпуск ценных бумаг которого, сопровождался регистрацией их про­ спекта, или права по соглашению с акционером определять по­ рядок голосования по таким акциям на общем собрании акцио­ неров, если в результате такого приобретения лицо самостоя­ тельно или совместно с аффилированными лицами получает возможность распоряжаться более чем 5%, 10%, 15%, 20%, 25%, 30%, 50% или 75% голосов по размещённым обыкновенным ак­ циям общества;

• споре, связанном с созданием эмитента, управлением им или участием в нем, в том числе о возбуждении арбитражным судом производства по делу об отказе от иска, о признании иска, о заключении мирового соглашения и т.п.

Порядок и сроки раскрытия информации о существенных фактах определяются нормативными правовыми актами ФСФР.

Владелец обыкновенных акций не позднее чем через пять дней со дня внесения соответствующей приходной записи по

164

лицевому счету (счету депо) обязан раскрыть информацию о приобретении 5% и более общего количества размещённых обыкновенных акций, а также о любом изменении, в результате которого доля принадлежащих ему таких акций стала более или менее 5%, 10%, 15%, 20%, 25%, 30%, 50% или 75% размещен­ных обыкновенных акций.

Лицо, приобретающее крупный пакет акций акционерного общества, ценные бумаги которого обращаются на фондовых бирж и (или) иных организаторов торговли на РЦБ, обязано рас­крыть:

• информацию о направлении добровольного или обяза­ тельного предложения в ФСФР;

• содержание добровольного или обязательного предло­ жения.

Профессиональный участник РЦБ обязан осуществлять раскрытие информации о своих операциях с ценными бумагами в случаях, если:

• он произвел в течение одного квартала операции с одним видом ценных бумаг одного эмитента, по которым количество ценных бумаг составило не менее чем 100% общего количества указанных бумаг;

• он произвел разовую операцию с одним видом ценных бумаг одного эмитента, по которой количество ценных бумаг составило не менее чем 15% общего количества указанных цен­ ных бумаг.

Состав информации, порядок и сроки ее раскрытия, а так­же порядок и сроки представления отчетности профессиональ­ными участниками РЦБ определяются нормативными правовы­ми актами ФСФР.

Лицо, приобретшее акции акционерного общества, вы­пуск которого сопровождался регистрацией их проспекта, или право по соглашению с акционером определять порядок голосо­вания по таким акциям на общем собрании, если в результате это лицо самостоятельно или совместно с аффилированными лицами получает возможность распоряжаться более чем 5%, 10%, 15%, 20%, 25%, 30%, 50% или 75% голосов по обыкновен­ным акциям, обязано раскрыть информацию о:

- полном фирменном наименовании эмитента;

165

м имени или наименовании;

гаестве обыкновенных акций эмитента, которое дан-федоставляет возможность распоряжаться голосами )брании акционеров, на дату возникновения обязан-вить уведомление;

: возникновения обязанности осуществлять раскры-щии.

>мация раскрывается путём направления уведомле-у указанных акций и ФСФР.

гбной информацией признаётся любая не общедос-эрмация об эмитенте и выпущенных им эмиссион-: бумагах, которая ставит лиц, обладающих в силу ;ебного положения, трудовых обязанностей или до­точенного с эмитентом, такой информацией, в пре-ное положение по сравнению с другими субъектами >ix бумаг, ам, располагающим служебной информацией, отно-

1Ы органов управления эмитента или профессиональ­на РЦБ, связанного с этим эмитентом договором; иторы эмитента или профессионального участника ного с этим эмитентом договором; жащие государственных органов, имеющие в силу х, надзорных и иных полномочий доступ к указан-ации.

располагающие служебной информацией, не имеют гьзовать эту информацию для заключения сделок, а (авать служебную информацию для совершения сде-

лицам.

1тое общество обязано раскрывать: эвой отчет общества, годовую бухгалтерскую отчёт-

спект эмиссии акций общества в соответствующих

щение о проведении общего собрания акционеров; е сведения, определяемые федеральным органом ис-ой власти по рынку ценных бумаг, тельное раскрытие информации обществом, включая

166

закрытое общество, в случае публичного размещения им обли­гаций или иных ценных бумаг осуществляется обществом в объ­ёме и порядке, которые установлены федеральным органом ис­полнительной власти по рынку ценных бумаг.

Общество обязано вести учёт его аффилированных лиц. Аффилированные лица общества обязаны в письменной форме уведомить общество о принадлежащих им акциях общества с указанием их количества и категорий (типов) не позднее 10 дней с даты приобретения акций.

В случае, если в результате непредставления по вине аф­филированного лица указанной информации или несвоевремен­ного ее представления обществу причинен имущественный ущерб, аффилированное лицо несёт перед обществом ответст­венность в размере причиненного ущерба.

Рис. 14.1. Информационное обеспечение рынка ценных бумаг

167