2.3. Инструменты безналичных расчетов
Увеличение объемов безналичных расчетов связано с развитием банков в XIX веке. Это привело к тому, что безналичные расчеты, которые приблизительно составляют только 10 процентов всех платежей, достигают 90 процентов их стоимости.
Существует немало различных видов безналичных платежных документов. В широком значении слова эти инструменты (или в электронном виде, или в виде бумажных документов), согласно классификации Банка международных расчетов (г. Базель), можно разделить на кредитовые и дебетовые.
При кредитовом переводе (credit transfer) платежное распоряжение двигается в том же направлении, что и средства - от плательщика к получателю. Иными словами, плательщик передает своему банку распоряжение продебетовать его счет и перечислить средства на счет получателя платежа; после этого средства зачисляются на счет получателя; банк плательщика обрабатывает эту операцию раньше чем банк получателя. Деньги в этом случае перемещаются следом за потоком информации. Кредитовый перевод является уместным в случае, когда получатель соглашается предоставить плательщику кредит, который тот оплатит позже, или когда получателю необходимо получить окончательный платеж до того, как состоится поставка товара или выполнение других действий. Выполнение окончательного и безусловного платежа возможно на достаточно ранней стадии такого процесса, ибо плательщик и его банк переводят средства, наличие которых у себя они могут определить. По этой причине кредитовым переводам предоставляется преимущество для обеспечения быстрого и безопасного перевода больших сумм.
При дебетовом переводе (debet transfer) платежное распоряжение движется в обратном относительно средств направлении от получателя платежа к плательщику. Иными словами, получатель платежа отдает банку плательщика (на основании того или другого типа полномочий, предоставленных ему плательщиком, например, в виде бумажного чека или права на прямое дебетование) распоряжение на списание средств со счета плательщика, перевод этих средств получателю платежа и их зачисление на счет последнего. Такая операция - это взыскание денег получателем у плательщика, банк получателя выполняет эту операцию раньше чем банк плательщика, но банк плательщика имеет право решать: принимать дебетовое платежное требование или нет. Системы дебетовых переводов более сложные, чем системы кредитовых переводов, как относительно их функционирования, так и с юридической точки зрения. Платеж с использованием дебетового перевода является условным до того момента, пока информация поступит в банк - получателя платежа, как правило, при помощи посредников, и этот банк решит выполнить платеж, а не отклонить платежное требование.
В условиях конкуренции спрос на платежные услуги с использованием депозитных средств возникает тогда, когда банковская система предлагает общественности широкий спектр платежных инструментов. Поскольку не все клиенты одинаковы, должна существовать специализированная стратегия в сфере платежных услуг.
Во всех развитых странах используют как дебетовые, так и кредитовые переводы. В общем можно наблюдать увеличение объемов использования кредитовых платежей, поскольку они исключают риск осуществления платежа при недостаточном покрытии и риск дополнительных расходов, связанных с возвращением платежа при таких обстоятельствах. Особенно, как уже указывалось, это важно для платежей на большие суммы, для которых почти все страны используют систему кредитового платежа.
Наиболее существенным в сфере платежных услуг является отличие между розничными и оптовыми услугами.
В системе розничных платежей, как правило, речь идет о большом количестве относительно мелких по суммам платежей. По большей части, это массовые потребительские платежи. Требования к своевременности выполнения достаточно умеренны и можно довольствоваться обеспечением элементарного уровня безопасности.
Участниками оптовых платежей, как правило, являются банки или агенты финансовых рынков. Это платежи на большие суммы, которые требуют срочного расчета и высокого уровня безопасности.
Безналичные переводы могут осуществляться через счета эмитентов в виде бухгалтерских записей. Покупатель товара или услуг (плательщик), как правило, поручает своему посреднику (банку) перечислить средства на счет продавца (получателя). Если у контрагентов нет счетов в одном и том же учреждении, для выполнения платежного поручения банк плательщика должен перевести деньги на счет банка - получателя (межбанковский перевод).
Такие переводы имеют место или когда банки обмениваются друг с другом инструкциями с целью выполнения обязательств в связи с платежными операциями своих клиентов, или когда они должны выполнить взаимные обязательства (например, по операциям на денежном рынке).
Независимо от использованного инструмента, завершение межбанковских переводов и расчет по ним, т.е. перевод денежных средств между банками, осуществляется по одному из двух основных методов:
первый заключается в кредитовании и дебетовании двухсторонних корреспондентских счетов, на которые записываются межбанковские операции. Например, один банк (банк А) может открыть счет во втором банке (банк Б) и использовать остаток на этом счете для перевода средств. Средства на таком счете принадлежат банку А, в то время как банк Б обслуживает этот счет за комиссионное вознаграждение. Банк Б также может предоставить банку А услуги по кредитованию, позволив ему иметь овердрафт на этом счете в течение операционного дня или до начала следующего операционного дня (овердрафт (overdraft) - дебетование счета на сумму, которая превышает остаток средств на этом счете, фактически получение кредита на сумму, которой не хватает). В этом примере банк А, который пользуется платежными услугами банка Б, называется банком «Ностро», а его счет в банке Б - счетом «Ностро». Что касается банка Б, который предоставляет платежные услуги банку А, то он называется банком «Востро», а счет - счетом «Востро» (иногда в этом же значении вместо «Востро» используется термин «Лоро»);
при втором методе выполняется непосредственное дебетование либо кредитование счетов банков в центральном банке или в другом, который выполняет роль агента расчетов. В условиях развитой банковской системы существования большого количества двухсторонних отношений, в которых используются многочисленные счета «Ностро», является очень дорогим и относительно малоэффективным. При такой системе ликвидные средства распылены между различными счетами, а банки «Востро» начисляют комиссионные за обслуживание счетов и платежные услуги. Исходя из критерия эффективности, банкам выгоднее иметь один общий счет для осуществления платежей и обслуживания счетов в рамках банковской системы. Кроме того, участникам двухсторонних отношений часто необходимо корректировать значительные остатки, которые могут образовываться на их счетах, путем перевода денежных средств через расчетный банк, в роли которого, как правило, выступает центральный банк. Участник, который имеет на своих корреспондентских счетах значительное кредитовое сальдо (и, соответственно, требование), предпочитает превращение этого актива в деньги центрального банка, поскольку такой актив не связан с риском неплатежа.
К инструментам безналичных расчетов, которые основаны на дебетовых переводах, принадлежат:
векселя;
чеки, включая дорожные чеки, еврочеки;
банковские тратты;
почтовые переводы;
прямые дебетовые списания;
другое.
К инструментам, которые основаны на кредитовых переводах, принадлежат:
поручение о кредитовании в автоматизированных расчетных палатах (АРП);
поручение о переводах в системе SWIFT;
постоянные поручения.
Особую форму средств платежа составляют пластиковые карточки, которым могут быть свойственны признаки как дебетовых, так и кредитовых инструментов:
кредитные карточки (банковские и небанковские);
дебетные карточки;
электронные кошельки;
карточки для получения наличности в банковских автоматах и тому подобное.
© Тищенко В.В. Страница