1.3. Классификация страхования внешнеэкономической деятельности

Особый характер страховых рисков и объектов страхования при проведении внешнеэкономических операций и осуществлении самой деятельности обусловливают необходимость рассмотрения классификации страхования внешнеэкономической деятельности. Следует отметить, что страхование внешнеэкономической деятельности не выделено в отдельный вид страховой деятельности.

Общее страховое законодательство в настоящее время изменено с учетом международной практики страхования. В Федеральном законе РФ «Об организации страхового дела в Российской Федерации» выделены 23 лицензируемых вида страхования.

Согласно ст. 4 вышеназванного Закона объектами личного страхования могут быть имущественные интересы, связанные со следующим:

– дожитием граждан до определенного возраста или срока, смертью, наступлением иных событий в жизни граждан (страхование жизни)

– причинением вреда жизни, здоровью граждан, оказанием им медицинских услуг (страхование от несчастных случаев и болезней, медицинское страхование).

Объектами имущественного страхования являются имущественные интересы, связанные:

– с владением, пользованием и распоряжением имуществом страхование имущества);

– с обязанностью возместить причиненный другим лицам вред (страхование гражданской ответственности), с осуществлением предпринимательской деятельности (страхование предпринимательских рисков).

Существующая классификация на основании ст. 32.9 Федерального закона «Об организации страхового дела в Российской Федерации» из 23 лицензируемых видов страхования позволяет выделить следующие виды страхования, имеющие непосредственное отношение к внешнеэкономической деятельности:

– страхование средств транспорта (наземного, железнодорожного, водного, воздушного);

– страхование жизни;

– медицинское страхование;

– страхование от несчастных случаев и болезней;

– страхование грузов;

– страхование имущества юридических лиц;

– страхование гражданской ответственности владельцев средств транспорта (автотранспорта, водного, железнодорожного, воздушного);

– страхование гражданской ответственности за причинение вреда, вследствие недостатков товаров, работ, услуг;

– страхование гражданской ответственности за причинение вреда третьим лицам;

– страхование гражданской ответственности за неисполнение или ненадлежащее исполнение обязательств по договору;

– страхование предпринимательских рисков;

– страхование финансовых рисков.

Страхование предлагает широкий набор страховых услуг, связанных с внешнеэкономической деятельностью. На характер и полноту страховой защиты имущественных интересов участников внешнеэкономической деятельности влияют такие факторы, как:

– перечень событий, на случай наступления которых проводится страхование;

– перечень объектов подлежащих страхованию;

– управление рисками;

– объем ответственности страховщика и страхователя;

– уровень страхового обеспечения;

– экономическое обоснование тарифных ставок;

– условия страхования;

– порядок заключения договора;

– своевременность возмещения страхового ущерба;

– наличие льгот, представляемых страхователям. Внешнеэкономическая деятельность связана с. рисками, которые влияют на различные имущественные интересы его участников.

Основными страховыми рисками являются:

– риски, связанные с экономической конъюнктурой рынка и деятельностью иностранного партнера;

– риски, связанные с грузоперевозками;

– финансовые риски;

– технологические риски;

– коммерческие риски; политические риски;

– риски стихийных бедствий и др.

Основными факторами, определяющими риски во внешнеэкономической деятельности, являются:

1) на макроуровне.

– снижение темпов экономического роста; – инфляция;

– ухудшение торгового и платежного баланса страны;

– увеличение государственного долга (внутреннего и внешнего); – уменьшение золотовалютных резервов;

– миграция капиталов;

– изменения в законодательстве страны-должника (ограничения и запрет);

– политические события;

2) на микроуровне

– ухудшение хозяйственно-финансового положения контрагента;

– неплатежеспособность покупателя и заемщика; « неустойчивость курса валюты цены (кредита) и валюты платежа;

– колебания процентных ставок; – степень доверия к контрагенту³.

Страхование внешнеэкономических рисков можно охарактеризовать как комплекс видов страхования, обеспечивающих защиту имущественных интересов отечественных и зарубежных участников внешнеэкономической деятельности. Оно включает виды имущественного, личного и страхования ответственности.

Объектами имущественных видов страхования внешнеэкономической деятельности могут быть:

– транспортное страхование грузов;

– страхование финансовых рисков; – страхование грузов;

– страхование валютных рисков; – страхование экспортных кредитов;

– страхование имущества;

– страхование гражданской ответственности перевозчика;

– страхование гражданской ответственности экспедитора;

– страхование контейнеров;

– страхование гражданской ответственности владельцев транспортных средств;

– другие виды имущественного страхования.

Объектом страхования при страховании ответственности являются имущественные интересы, связанные с возмещением страхователем причиненного им вреда личности или имуществу физического лица, а также вреда, причиненного юридическому лицу. Во внешнеэкономической деятельности объектами страхования ответственности являются:

– страхование ответственности производителей товаров;

– страхование профессиональной ответственности;

– страхование ответственности судовладельцев;

– страхование ответственности за невыполнение обязательств по контракту;

– другие виды страхования ответственности.

Среди видов личного страхования следует выделить:

– страхование граждан, выезжающих за границу;

– страхование от несчастных случаев;

– страхование медицинских расходов;

– страхование жизни.

Мировая практика предлагает использование классификации классов страхования, на основе которых выделяются соответствующие лицензируемые виды страхования. Так, применительно к внешнеэкономическим рискам можно выделить отдельные виды страхования: морское страхование; страхование грузовых перевозок; страхование кредитов; страхование финансовых убытков; транспортное страхование и др.

В странах Европейского экономического сообщества (ЕЭС) действует единая классификация видов страхования, установленная директивой ЕЭС 73/239/ЕЕС. Этот документ предусматривает единую группировку классов страхования. Страховое регулирование и надзор распространяются на все классы страхования. Выделение классов производится в соответствии с природой покрываемых рисков. В частности, предусмотрена группа рисковых видов страхования и личное страхование (табл. 1.1). Директива ЕС 1973 г. выделила вначале 17 классов рискового страхования, позже был введен еще один класс (18-й) – страхование помощи. В группе личного страхования выделяют девять классов страхования жизни и пенсий.

Страхование внешнеэкономической деятельности может осуществляться в добровольной и обязательной формах.

Добровольное страхование осуществляется на основе договора страхования и правил страхования, определяющих общие условия и порядок его осуществления.

Правила страхования принимаются и утверждаются страховщиком или объединением страховщиков самостоятельно в соответствии с Гражданским кодексом РФ, Федеральным законом «Об организации страхового дела в РФ» и содержат положения о следующем:

– субъектах страхования;

– объектах страхования;

– страховых случаях;

– страховых рисках;

– порядке определения страховой суммы, страхового тарифа, страховой премии (страховых взносов);

– порядке заключения, исполнения и прекращения договоров страхования;

– правах и обязанностях сторон;

– определенном размере убытков или ущерба;

– порядке определения страховой выплаты;

– случаях отказа в страховой выплате;

– иные положения.

Обязательное страхование осуществляется в силу закона. Его виды, условия и порядок проведения регламентируются соответствующими федеральными законами о конкретных видах обязательного страхования.

В Гражданском кодексе РФ предусматривается возможность обязательного государственного страхования здоровья, жизни, имущества государственных служащих определенных категорий (ст. 969). Так, в соответствии со ст. 418 Таможенного кодекса РФ должностные лица таможенных органов подлежат обязательному государственному личному страхованию за счет средств федерального бюджета.