Облік операцій, пов'язаних з виробничим протесом й організацією керування

№ п/п

Документ

Зміст операцій

Сума, грн.

1

Розрахункова відомість

Нарахована заробітна плата:

1.1. працівникам основного виробництва

1.2. працівникам керування

5200

3100

2

Бухгалтерська спровка-разрахунок

Зроблено нарахування на заробітну плату працівників у социальные фонди по встановлених нормативах:

2.1.робітників основного виробництва

2.2.працівників керування

1924

1147

3

Відомість по нарахуванню амортизації

Нарахована амортизація на основні засоби:

3.1. виробничого призначення

3.2. адміністративного призначення

126

85

4

Відомість руху запасів

Витрачено матеріали по покупній вартості на:

4.1.виготовлення продукції

4.2.ремонт даху офісу

2100

240

5

Відомість руху запасів

Списано суму транспортно-заготівельних витрат на:

5.1. вартість витрачених запасів на виготовлення продукції

5.2. вартість витрачених запасів на ремонт даху офісу

210

24

6

Бухгалтерсьска справка

Нараховано за послуги зв'язку, зроблені Гортелекомом і викоростані працівниками апарата керування

48

7

Податкова накладна

Отримано право на податковий кредит по ПДВ на суму послуг

9,60

8

Бухгалтерська справка

Списано адміністративні витрати на фінансовий результат

?

9

Відомість випуску готової продукції

Готова продукція по фактичній собівартості здана на склад

8400

Разом

№ п/п

Документ

Зміст операцій

Сума, грн.

1

Авансовий звіт

Списано відрядні витрати директора фірми

380

2

Відомість расхода запасів

Витрачені матеріали на:

2.1.виробництво продукції по покупній вартості

2.2.списані транспортно-заготівельні витрати на вартість витрачених матеріалів

3750

224

3

Розрахункова відомість

Нарахована заробітна плата:

3.1працівникам основного виробництва 3.2.працівникам керування

5800

3100

4

Бухгалтерська справка-расчет

Зроблено нарахування на заробітну плату працівників у социальні фонди по встановлених нормативах;

4.1. робітників основного виробництва

4.2. працівників апарата керування

2146

1147

5

Розрахункова відомість

Утримано податок з доходу фізичних осіб із заробітної плати

1243

6

Виписка банку

Списано з поточного рахунку за послуги банку

48

7

Бухгалтерська справка

Нараховано постачальникам за зроблені послуги:

7.1.для виробничих цілей

7.2.для адміністративних цілей

2800

3400

8

Податкова накладна

Отримано право на податковий кредит по ПДВ на суму послуг

1240

9

Відомість випуску готової продукції

Готова продукція по фактичній собівартості здана на

склад(Сальдо незавершеного виробництва на 01.02. - 740 грн.)

?

Разом

?

№ п/п

Документ

Зміст операцій

Сума, грн.

1

Вимога

Витрачено матеріали по покупній вартості на:

1.1.надання послуг

1.2.поточний ремонт офісу

3700

370

2

Відомість руху запасів

Списано суму транспортно-заготівельних витрат на:

2. 1.оказання послуг

2.2.поточний ремонт офісу

84

7

3

Відомість по нарахуванню амортизації

Нараховано амортизацію на основні засоби використані:

3.1.на надання послуг

3.2.на адміністративні цілі

120

80

4

Розрахункова відомість

Нарахована заробітна плата:

4.1.працівникам підприємства, зайнятим наданням послуг

4.2.працівникам апарата керування

4200

1200

5

Бухгалтерська справка-разрахунок

Зроблено нарахування на заробітну плату в соціальні фонди

5.1. робітників, зайнятих наданням послуг

5.2. працівникам апарата керування

1554

444

6

Бухгалтерська довідка

Нараховано постачальникам за зроблені послуги:

6.1.для виробничих цілей

6.2.для адміністративних цілей

1700

857

7

Податкова накладна

Отримано право на податковий кредит по ПДВ по діючій ставці

511,40

8

Розрахунок

Нараховано комунальний податок

75

9

Платіжне доручення

Перераховано заборгованість постачальникам з поточного рахунку

2557

10

Акт виконаних робіт

Списанафактическая собівартість виконаних послуг замовникові

11358

11

Бухгалтерська довідка

Списано суму адміністративних витрат на фінансовий результат

?

12

Бухгалтерська довідка

Списано фактичну собівартість реалізованих послуг на финансовый результат

11358

№ п/п

Документ

Зміст операцій

Сума, грн.

1

Розрахункова відомість

Нарахована заробітна плата:

1.1. працівникам керування

1.2.раелизаторам товарів

870

1200

2

Бухгалтерська справка

Зроблено нарахування на заробітну плату в соціальні фонди по встановлених нормативах:

2.1. працівників керування

2.2.реализаторов товарів

331

456

3

Розрахункова відомість

Зроблені втримання із зарплати:

3.1. податок з доходу фізичних осіб

3.2.У фонди соціального страхування

234

45

4

Бухгалтерська справка

Нараховано Крымэнерго за електроенергію, спожиту для висвітлення:

4.1.офиса

4.2.торговельних приміщень

4.3.відбита сума податкового кредиту по ПДВ по дейст-вующей ставці

800

1200

400

5

Відомість

Нарахована амортизація на основні засоби:

5.1.керування

5.2.збуту

50

120

6

Платіжне поручение

Перераховано заборгованість із поточного рахунку: 6.1.постачальникам

6.2.бюджету по податках

6.3.фондам соцстраху

2400

200

103

7

Бухгалтерська справка

Списані на фінансовий результат:

7.1.адміністративні витрати

7.2.витрати на збут

?

?