Раздел 12. Федеральные налоги

Темы:

1. Понятие федеральных налогов, особенности их установления.

2. Налог на прибыль организаций.

3. Налог на добавленную стоимость.

4. Налог на доходы физических лиц.

5. Единый социальный налог.

список литературы дополнительный:

1. Андреев В.Д. Налог на прибыль: арбитражные споры: справочное пособие. М.: Статут, 2005.

2. Кудряшова Е.В. Правовые аспекты косвенного налогообложения: теория и практика. Волтерс Клувер, 2006.

3. Постатейный комментарий к части второй налогового кодекса Российской Федерации. Под ред. ФеоктистоваИ.А., м.: ГроссМедиа, 2006.

4. Налоговое право России. Особенная часть: Учебник /Отв. ред. Н.А. Шевелева. М., 2007.

5. Филина Ф.Н. Налоги и налогообложение в Российской Федерации: Учебное пособие. М.: ГроссМедиа, 2009.

Раздел 13. Регионалные налоги

Темы:

1. Понятие региональных налогов, особенности их установления.

2. Налог на имущество организаций.

3. Налог на игорный бизнес.

4. Транспортный налог.

список литературы дополнительный:

1. Березин М.Ю. Региональные и местные налоги: правовые проблемы и экономические ориентиры. Волтерс Клувер, 2006.

2. Постатейный комментарий к части второй налогового кодекса Российской Федерации. Под ред. ФеоктистоваИ.А., м.: ГроссМедиа, 2006.

3. Налоговое право России. Особенная часть: Учебник / Отв. ред. Н.А. Шевелева. М., 2007.

4.Филина Ф.Н. Налоги и налогообложение в Российской Федерации: Учебное пособие. М.: ГроссМедиа, 2009.

Раздел 14. Местные налоги

Темы:

1. Понятие местных налогов, особенности их установления.

2. Земельный налог.

3. Налог на имущество физических лиц.

список литературы дополнительный:

1. Березин М.Ю. Региональные и местные налоги: правовые проблемы и экономические ориентиры. Волтерс Клувер, 2006.

2. Постатейный комментарий к части второй налогового кодекса Российской Федерации. Под ред. ФеоктистоваИ.А., м.: ГроссМедиа, 2006.

3. Налоговое право России. Особенная часть: Учебник / Отв. ред. Н.А. Шевелева. М., 2007.

4. Филина Ф.Н. Налоги и налогообложение в Российской Федерации: Учебное пособие. М.: ГроссМедиа, 2009.

Раздел 15. Специальные налоговые режимы

Темы:

1. Понятие и виды специальных налоговых режимов.

2. Единый сельскохозяйственный налог.

3. Упрощенная система налогообложения.

4. Единый налог на вмененный доход.

список литературы дополнительный:

1. Зимин А.В. Упрощенная система налогообложения. Единый налог на вмененный доход: Постатейный комментарий к главам 26.2 и 26.3 Налогового кодекса Российской Федерации. М.: ТД Велби, Проспект, 2009.

2. Матинов А.С. Применение специальных налоговых режимов субъектами малого бизнеса в системе налогообложения зарубежных стран. Финансовое право, 2005, № 4.

3. Толкушкин А.В. Комментарий (постатейный) к главе 26.2 Налогового кодекса Российской Федерации «Упрошенная система налогообложения». М.: Юрайт-Издат, 2009.

6. Тематика курсовых работ.

1. Понятие налогового права и его место в системе российского права.

2. Категории налогового права.

3. Понятие налога и сбора.

4. Налоговая система Российской Федерации.

5. Конституционные принципы налогообложения в Российской Федерации.

6. Источники налогового права.

7. Европейское налоговое право.

8. Разграничение налоговой компетенции между органами государственной власти и местным самоуправлением.

9. Участники налоговых правоотношений.

10. Налоговые органы.

11. Правовой статус налогоплательщиков.

12. Ответственность налоговых органов, таможенных органов и их должностных лиц.

13. Налоговая обязанность.

14. Принудительный порядок исполнения налоговой обязанности.

15. Юридический состав налога.

16. Налоговые льготы.

17. Обеспечение исполнения налоговой обязанности.

18. Изменение срока исполнения налоговой обязанности.

19. Налоговое планирование.

20. Возврат и зачет излишне уплаченных или излишне взысканных сумм налога.

21. Презумпция невиновности и понятие добросовестности налогоплательщика.

22. Налоговый контроль.

23. Налоговое правонарушение.

24. Виды налоговых правонарушений.

25. Ответственность за совершение налоговых правонарушений.

26. Производство по делу о налоговом правонарушении.

27. Налоговые проверки.

28. Защита прав налогоплательщиков.

29. Налоговые споры.

30. Ответственность банков за налоговые правонарушения.

31. Налог на добавленную стоимость.

32. Налог на прибыль организаций.

33. Налог на доходы физических лиц.

34. Акцизы.

35. Региональное налогообложение.

36. Налог на имущество организаций.

37. Местные налоги.

38. Земельный налог.

39. Специальные налоговые режимы.

40. Упрощенная система налогообложения.

41. Единый налог на вмененный доход.

42. Особенности налогообложения индивидуальных предпринимателей.

43. Налоговые системы зарубежных стран.