Группировка имущества открытого акционерного общества по источникам образования и ведомость остатков по синтетическим счетам на 1 январь 2012 года (руб.)

№ п/п	Наименование счета	Сумма	№ счета	Дебет	Кредит
1	Основные средства	18 350 000
2	Амортизация основных средств	10 000 000
3	Нематериальные активы	1 670 000
4	Амортизация нематериальных активов	295 000
5	Оборудование к установке	740 000
6	Вложения во внеоборотные активы	1 650 000
7	Материалы	2 113 000
8	Налог на добавленную стоимость	383 300
9	Основное производство	25 100
10	Готовая продукция	1 291 730
11	Касса	1 500
12	Расчетный счет	6 600 200
13	Задолженность поставщикам	1 005 000
14	Краткосрочный кредит	305 000
15	Долгосрочный кредит	1 000 000
16	Дебиторская задолженность покупателей	1 890 750
17	Расчеты по налогам и сборам	395 800
18	Расчеты по социальному страхованию	127 300
19	Расчеты с персоналом по оплате труда	306 100
20	Расчеты с подотчетными лицами	920
21	Расчеты с разными дебиторами	15 000
22	Расчеты с разными кредиторами	3 800
23	Уставный капитал	17 500 000
24	Добавочный капитал	500 000
25	Нераспределенная прибыль	920 000
26	Прибыли и убытки	2 373 500
	ИТОГО

Таблица 5