Добавил:
Upload Опубликованный материал нарушает ваши авторские права? Сообщите нам.
Вуз: Предмет: Файл:
Сборник задачФУ.docx
Скачиваний:
0
Добавлен:
11.11.2019
Размер:
210.71 Кб
Скачать

Выписка из лицевого счета

За 03.12.200 – г.

Счет 40700011100020000110

ОА «Теплоход»

Входящий остаток 146590-67 Дата последней операции: 02.12.20 г.

Дата

№ документа

БИК банка

№ счета

Сумма

Дебет

Кредит

3.12.0-

541

042202772

4070281070010000010

оплата за продукцию

242528

3.12.0-

546

042202001

4050381040000101087

оплата по с/ф № 1124

54840

3.12.0-

789

042202824

4070001010001001560

оплата счета 0416705

84175

3.12.0-

7

7010781030100172010

за кассовое обслуживание

800

3.12.0-

1610424

2020281050000000001

чек на хозрасходы и заработную плату

179000

Исходящий остаток 179983-67

Задание 1.6 На основании данных для выполнения задания отразить на счетах операции по учету движения денежных средств на специальных счетах в банке

Исходные данные:

Хозяйственные операции за октябрь

п/п

Дата

Документ

Содержание операции

Сумма

(руб.)

1

01.10

ПП №340,

ВБ №92

Перечислено с расчетного счета на депозит банка

150000

1

05.10

ПП № 341, заявление на аккредитив

-зачислены с расчетного счета средства для открытия аккредитива

-получен краткосрочный кредит для открытия аккредитива

10000

120000

2

07.10

ВБ № 93

Списана часть средств с аккредитива за поставленные инструменты

70800

3

09.10

Товарно-транспортная накладная №427

Поступили инструменты на склад

НДС

60000

10800

4

10.10

ПП № 350

ВБ № 94

Перечислено банку в погашение задолженности по кредиту

60000

5

15.10

ПП № 359

ВБ № 96, заявление на получение чеков

Депонированы средства с расчетного счета для выдачи чековой книжки

125000

6

16.10

Приходный ордер № 189

Оприходована чековая книжка

1000

7

16.10

Расходный ордер № 180

Выдана в подотчет менеджеру отдела снабжения Гусеву Н.В. чековая книжка

1000

8

21.10

Товарно-транспортная накладная №275

Авансовый отчет № 95

Получены материалы от подотчетного лица

НДС

Авансовый отчет Гусева Н.В. утвержден

100000

18000

9

Приходный ордер № 201

Чековая книжка возвращена в кассу

1000

10

23.10

ВБ №100

Списано со специального счета в погашение чека

118000

11

24.10

ПП № 373,

ВБ № 101

Остаток неиспользованных средств по чековой книжке зачислен на расчетный счет

?

12

25.10

ВБ № 101

На специальный счет в банке поступили бюджетные средства на приобретение оборудования

300000

13

26.10

ПП № 374,

ВБ №102

Со специального счета в банке перечислено поставщику за оборудование

300000

14

31.10

Бухгалтерская справка

Начислены проценты по краткосрочному кредиту (18% годовых)

?

15

31.10

Бухгалтерская справка

Начислены проценты по депозиту (12% годовых)

?

Задание 1.7 На основании данных для выполнения задания отразите на счетах операции по покупке и продаже путевок.

Исходные данные:

1. Предприятие приобрело 8 путевок в санаторий. Стоимость одной путевки 19200 руб. Комиссия по социальному страхованию решила выдать 5 путевок бесплатно, а оставшиеся за 35% от их стоимости.

2. Предприятием приобретены путевки для детей сотрудников в летний лагерь. Стоимость одной путевки 18000 рублей. Комиссия по социальному страхованию приняла решение выдать 130 путевок за 50% стоимости и 60 путевок бесплатно.

Задание 1.8 На основании данных для выполнения задания отразите на счетах операции по учету движения денежных средств по валютному счету, рассчитайте курсовую разницу и определите финансовый результат.

Исходные данные:

01.11.200 _ г. остаток на валютном счете 35000 евро. Курс ЦБ РФ 41,1961 руб./евро

03.11.200_г. зачислена валютная выручка от продажи готовой продукции 100000 евро. Курс ЦБ РФ 40,7591 руб./евро

15.11.200_ г. перечислено иностранному поставщику за ранее поступившие материалы 60000 евро. Курс ЦБ РФ 40,4061 руб./евро

20.11.200_ г. получен краткосрочный кредит 40000 евро. Курс ЦБ РФ 40,6189 руб./евро

21.11.200_ г. перечислен аванс иностранному поставщику 70000 евро. Курс ЦБ РФ 40,3842 руб./евро

28.11.200_ г. с текущего валютного счета получено на командировочные расходы 9000 евро. Курс ЦБ РФ 40.2612 руб./евро

29.11.200_ г. с текущего валютного счета перечислено на продажу 10000 евро. Курс ЦБ РФ 40,4772 руб./евро

31.11.200_ г. Курс ЦБ РФ 40,5867 руб./евро.

Тут вы можете оставить комментарий к выбранному абзацу или сообщить об ошибке.

Оставленные комментарии видны всем.