4. Правовые основы сберегательного дела в рф.

Процедуры аккумулирования денежных средств физических и юридических лиц, размещение их во вкладах, и их дальнейшее использование получили название сберегательного дела. Правовую базу сберегательного дела в России составляют Федеральные законы «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» и «О банках и банковской деятельности», а также нормативные акты Банка России.

Вклад - денежные средства в валюте Российской Федерации или иностранной валюте, размещаемые физическими лицами в целях хранения и получения дохода и возвращаемые вкладчику по его первому требованию в порядке, предусмотренном для вклада данного вида федеральным законом и соответствующим договором. Доход по вкладу выплачивается в денежной форме в виде процентов.

Вкладчиками банка могут быть граждане Российской Федерации, иностранные граждане и лица без гражданства. Вкладчики свободны в выборе банка для размещения во вклады принадлежащих им денежных средств и могут иметь вклады в одном или нескольких банках, а также вправе распоряжаться вкладами, получать доход по вкладам, совершать безналичные расчеты в соответствии с договором. Количество вкладов и сумма, размещаемая ими во вкладах, законодательно не ограничена.

Вклады принимаются только теми кредитными организациями, которые получили специальное разрешение – лицензию Банка России. Право привлечения во вклады денежных средств физических лиц предоставляется банкам, с даты регистрации которых прошло не менее двух лет. Привлечение средств во вклады оформляется договором в письменной форме в двух экземплярах, один из которых выдается вкладчику.

Операция банковского вклада, согласно п. 1 и п. 4 ст. 837 Гражданского кодекса РФ, осуществляется в двух формах: на условиях выдачи по первому требованию (вклад до востребования); либо на условиях возврата вклада по истечении опреде­ленного договором срока (срочный вклад). Если вкладчик не требует возврата суммы срочного вклада по ис­течении срока либо суммы вклада, внесенного на иных условиях воз­врата, то после наступления предусмотренных договором обстоятельств договор считается продленным на условиях вклада до востребования, если иное не предусмотрено договором. Процентная ставка по договору до востребования может быть увеличена или уменьшена кредитной организацией в одностороннем порядке (если иное не предусмотрено договором).

Договоры банковского вклада могут быть пополняемыми и непополняемыми. Пополняемые договоры банковского вклада предоставляют вкладчику право в течение срока действия договора увеличивать первоначальную сумму вклада путем внесения во вклад дополнительных денежных средств. Непополняемые договоры банковского вклада не предусматривают возможность увеличивать первоначальную сумму вклада путем внесения во вклад дополнительных денежных средств. Исходя из того, в какой валюте осуществляется внесение вклада в банк, договоры банковского вклада подразделяются на договоры в рублях и договоры в иностранной валюте, которые в свою очередь можно делить на договоры в долларах США, евро, другой иностранной валюте.

В зависимости от порядка начисления процентов договоры банковского вклада разделяются на договоры с капитализацией процентов и договоры без капитализации процентов. По договорам банковского вклада, предусматривающим капитализацию процентов, проценты, начисленные банком и в установленный срок не востребованные вкладчиком, прибавляются к сумме вклада, на которую начисляются проценты. Таким образом, по договорам данного вида предусмотрена возможность начисления процентов на проценты, своевременно не востребованные вкладчиком. По договорам банковского вклада, не предусматривающим капитализацию процентов, проценты, начисленные банком и в установленный срок не востребованные вкладчиком, не прибавляются к сумме вклада, на которую начисляются проценты.

Выделяются также договоры, по которым внесение денежных средств на счет вкладчика может осуществляться кроме самого вкладчика также и третьими лицами. Особой разновидностью договоров банковского вклада являются так называемые договоры в пользу третьих лиц, отличительной особенностью которых является то, что денежные средства вносятся в банк не на имя вкладчика, а на имя конкретного третьего лица, которое носителем денежных средств не является. Как правило, указанное третье лицо приобретает права на внесенные денежные средства с момента предъявления банку первого требования, связанного с распоряжением данными денежными средствами, либо с момента выражения банку в любом виде (письменно, электронным способом) намерения вступить в права вкладчика в отношении внесенных денежных средств. Однако договором банковского вклада может быть предусмотрено, что третье лицо приобретает права вкладчика в отношении внесенных на его имя денежных средств с момента их поступления на счет в банк либо с иного момента. Вклад в пользу третьих лиц может быть внесен как на имя физического лица, так и на имя юридического лица.

Письменная форма договора банковского вклада считается соблю­денной, если внесение вклада удостоверено сберегательной книжкой, сберегательным или депозитным сертификатом либо иным выданным банком вкладчику документом, отвечающим требованиям, предусмо­тренным для таких документов законом, банковскими правилами и обычаями делового оборота.

В настоящее время на государственном уровне разработана целая система мер направленных на повышение надежности и гарантированности банковских вкладов. В этих целях закреплены следующие обязательные правила:

1. Все банки, в том числе и коммерческие, должны страховать вклады клиентов. В соответствии со ст. 38 ФЗ «О банках и банковской деятельности» в России введена система обязательного страхования вкладов физических лиц в банках. Участниками системы обязательного страхования вкладов физических лиц являются организация, осуществляющая функции по обязательному страхованию вкладов, и банки, привлекающие средства граждан.

2. Все банки на территории России в соответствии со ст. 25 ФЗ «О банках и банковской деятельности» должны депонировать обязательные резервы (фонды) в Банке России. Минимальные размеры резервов устанавливаются Банком России.

3. Все банки должны формировать обязательные страховые фонды, порядок формирования которых определяет Банк России. Это осуществляется в целях возмещения возможных убытков вкладчиков и клиентов, возникших по вине коммерческих банков, а также возможных потерь этих банков по ссудам, для покрытия разнообразных финансовых рисков, страхования, вкладов граждан в соответствии с федеральными законами.

Сберегательная книжка - документ, оформляющий заключе­ние договора банковского вклада с гражданином и удостоверяющий поступление и движение денежных средств на его счете по вкладу. Сберегательная книжка может быть оформлена на предъявителя (является ценной бумагой) или быть именной. Реквизиты сберегательной книжки определены в п. 1 ст. 843 ГК РФ.