- •Оглавление
- •Введение
- •1. Цели и задачи контрольной работы
- •2. Задание для выполнения контрольных работ
- •2.1 Темы для написания теоретической части контрольной работы
- •2.2 Практическая часть контрольной работы
- •Расчет поступлений за 1-й квартал, тыс. Руб.
- •Расчет выплат поставщикам товара
- •Платежный календарь на 1-й кв. 20хх г., тыс. Руб.
- •3. Методические рекомендации по выполнению контрольной работы
- •3.1 Теоретический раздел
- •3.2. Практический (расчетный) раздел.
- •4.Содержание основных разделов контрольной работы
- •5. Правила оформления контрольной работы
- •6. Литература
- •Кафедра «Финансы и кредит»
- •Толченова Вера Александровна Прогнозирование денежных потоков на предприятии
- •191015, Г. Санкт-Петербург, ул. Кавалергардская, 7
Расчет поступлений за 1-й квартал, тыс. Руб.
Табл.4
Показатели |
Покупатель |
|
Реализация |
Оплата |
|
Декабрь: |
|
|
Январь: |
|
|
-оплата за текущую реализацию |
|
|
-оплата дебиторской задолженности |
|
|
Февраль: |
|
|
-оплата за текущую реализацию |
|
|
-оплата дебиторской задолженности |
|
|
Март: |
|
|
-оплата за текущую реализацию |
|
|
-оплата дебиторской задолженности |
|
|
Расчет выплат поставщикам товара
за 1-й квартал, тыс. руб.
Табл.5
Показатели |
Поставщик “ А” |
Поставщик “В” |
||
Отгрузка |
Оплата |
Отгрузка |
Оплата |
|
Январь |
|
|
|
|
Февраль: |
|
|
|
|
-оплата за текущую поставку |
|
|
|
|
-оплата кредиторской задолженности |
|
|
|
|
Март: |
|
|
|
|
-оплата за текущую поставку |
|
|
|
|
-оплата кредиторской задолженности |
|
|
|
|
В завершении всех расчетов Вам следует составить платежный календарь по месяцам на планируемый квартал. Если при расчете появляется потребность в краткосрочном финансировании, необходимом для обеспечения прогнозируемого денежного потока с учетом требований к минимуму остатка денежных средств, то Вам надо определить наиболее экономичный способ удовлетворения потребности в финансировании. На каждый месяц Вам предложено две графы. Одна графа для расчета, исходя из условий, а вторая графа для принятия решения наиболее экономичного источника финансирования.
Платежный календарь на 1-й кв. 20хх г., тыс. Руб.
Показатели
|
январь |
февраль |
Март |
Итого |
|||
|
|
|
|
|
|
||
1.Сальдо начальное |
|
|
|
|
|
|
|
2.Поступление денег: |
|
|
|
|
|
|
|
2.1 от реализации в текущем периоде |
|
|
|
|
|
|
|
2.2 от погашения дебиторской задолженности |
|
|
|
|
|
|
|
2.3прочее (расшифровать) |
|
|
|
|
|
|
|
3.Расходование денег: |
|
|
|
|
|
|
|
3.1платежи по счетам поставщиков текущего месяца |
|
|
|
|
|
|
|
3.2 погашение кредиторской задолженности |
|
|
|
|
|
|
|
3.3 оплата заработной платы (с учетом страховых взносов) |
|
|
|
|
|
|
|
3.4 коммунальные платежи |
|
|
|
|
|
|
|
3.5 оплата услуг связи |
|
|
|
|
|
|
|
3.6 оплата рекламы |
|
|
|
|
|
|
|
3.7 прочие |
|
|
|
|
|
|
|
3.8 |
|
|
|
|
|
|
|
3.9 |
|
|
|
|
|
|
|
4.Чистый денежный поток |
|
|
|
|
|
|
|
5.Сальдо конечное |
|
|
|
|
|
|
|
6.Целевой (минималь-ный) остаток денежных средств |
|
|
|
|
|
|
|
7.Потребность в краткосрочном финансировании |
|
|
|
|
|
|
|