Документ "Удержание"

Документ можно формировать с применением помощника расчета либо без его применения. В случае использования помощника расчета надо установить флажок в поле «использовать помощник» и выбрать нужный помощник. Если помощник расчета подключен к кнопке открытия документа на панели журнала документов, то его можно вызвать сразу при открытии документа.

Ввод документа «Удержание» вручную производится по обычной технологии.

Документом без помощника расчета можно ввести только удержания суммой.

Для расчета удержаний используются также помощники «Удержание процентом», «Постоянные удержания», «Расчет процентов по ссуде».

Документ "Конец месяца"

В этом документе рассчитываются суммы единого социального налога, взносов на обязательное пенсионное страхование и других отчислений по каждому сотруднику.

Документ рассчитывается без помощников расчета.

Дата документа должна находиться в расчетном месяце. Документ делается отдельно по каждой фирме.

Общие реквизиты

• Фирма - при многофирменном учете из справочника «Фирмы» выбирается нужная фирма;

• Расчет ЕСН и отчислений от ФОТ за - выбрать период расчета;

В документе три закладки: «Отчисления», «Сотрудники» и «Налоговый режим».

Отчисления

В закладке «Отчисления» рассчитываются общие суммы отчислений. В закладке две таблицы: «ЕСН и взносы в ПФ» и «Другие отчисления».

При открытии документа обе таблицы автоматически заполняются отчислениями, имеющимися в справочнике «Отчисления». При этом первая таблица заполняется в зависимости от налогового режима фирмы, его можно посмотреть на закладке «Налоговый режим». Для специальных режимов налогообложения: УСН, ЕНВД, УСН+ЕНВД, ЕСХН – в таблице выводятся только страховая и накопительная части страховых взносов в ПФ. Во второй таблице выводятся также проценты отчислений. Таблицы можно отредактировать при помощи кнопок на командной панели.

Убедившись в правильности заполнения данных, нужно нажать кнопку <Рассчитать> на коммандной панели таблицы, которую нужно рассчитать, кнопку <Рассчитать все> в нижней части формы документа для расчета данных в обеих таблицах, после чего в таблицах для каждого отчисления будут выведены облагаемые базы и суммы отчислений.

Сотрудники

В закладке «Сотрудники» можно посмотреть данные расчета по каждому сотруднику в разрезе отчислений. Корректировать эти данные нельзя.

Налоговый режим

В закладке «Налоговый режим» устанавливается налоговый режим фирмы. Он может изменяться с первого числа расчетного месяца.

Если в фирме изменился налоговый режим, например, фирма потеряла право на применение упрощенной системы налогообложения, нужно сначала изменить налоговый режим в закладке «Налоговый режим».

Если в фирме смешанная система налогообложения с частичным ЕНВД: общая и ЕНВД или упрощенная и ЕНВД, то можно настроить налоговый режим по каждому подразделению.

При выборе такого режима открываются две дополнительные таблицы.

В первой таблице можно выбрать налоговый режим для каждого подразделения. Например, если фирма занимается оптовой и розничной торговлей, и розничная торговля переведена на ЕНВД, то нужно установить:

• для подразделений оптовой торговли – общий режим;

• для подразделений розничной торговли – режим ЕНВД;

• для подразделений, по которым затраты распределяются (администрация, бухгалтерия и т.п.) – режим Общий+ЕНВД.

Во второй таблице устанавливается процент затрат, относимых к виду деятельности, облагаемому ЕНВД. Он применяется только к подразделениям со смешанным режимом налогообложения, установленным в первой таблице. Как правило, этот процент определяется долей выручки от деятельности, облагаемой ЕНВД ко всей выручке. Процент по каждой статье затрат вводится вручную.

После установке налогового режима в целом по фирме, а при необходимости по подразделениям фирмы, и ввода процента ЕНВД по статьям затрат, нужно перейти на закладку «Отчисления» и рассчитать данные документа.

Нажав кнопку <Показать расчет> можно вывести таблицу с расшифровкой данных по сотрудникам в разрезе подразделений, источников доходов, статей затрат.