Добавил:

Upload Опубликованный материал нарушает ваши авторские права? Сообщите нам.

Вуз:

Санкт-Петербургский государственный экономический университет (бывш. ФИНЭК, ИНЖЭКОН)

Предмет:

[НЕСОРТИРОВАННОЕ]

Файл:

лабы по экон анализу.doc

Скачиваний:

Добавлен:

24.09.2019

Размер:

1.33 Mб

Скачать

☆

<<< < Предыдущая 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 1112 / 1212

4. Список литературы Нормативно-правовые акты

Гражданский кодекс РФ: Части первая, вторая и третья.
Налоговый Кодекс РФ. Часть 1 и Часть 2.
Федеральный закон от 21.11.1996 № 129-ФЗ «О бухгалтерском учете» .
Распоряжением Финансового Управления по делам о несостоятельности (банкротстве) от 12 августа 1994г. №31-р

Основная литература

Алексеева А.И. Комплексный экономический анализ хозяйственной деятельности: Учебное пособие / А.И.Алексеева, Ю.В.Васильев, А.В.Малеева, Л.И.Ушвицкий. - 2-е изд., перераб. и доп. - М.: КНОРУС, 2009.
Грицай З.Д. Экономический анализ: Учебное пособие. - СПб.: СПбГИЭУ, 2010.
Любушин Н.П. Экономический анализ [Электронный ресурс]: Электронный учебник. - 3-е изд., перераб. и доп. - М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2011.
Когденко В.Г. Экономический анализ [Электронный ресурс]: Электронный учебник. - 2-е изд., перераб. и доп. - М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2011.
Комплексный экономический анализ предприятия / Под ред. Н.В.Войтоловского, А.П.Калининой, И.И.Мазуровой. - СПб.: Питер, 2009.
Скамай Л.Г. Экономический анализ деятельности предприятия: Учебник / Л.Г.Скамай, М.И.Трубочкина. - М.: Инфра-М, 2009.

Дополнительная литература

Дыбаль С.В. Финансовый анализ: теория и практика; Учеб.пособие. – СПб.: Бизнес-пресса, 2009.
Жилкина А.Н. Управление финансами. Финансовый анализ предприятия: Учебник. - Изд. испр. - М.: ИНФРА-М, 2009.
Шеремет А.Д. Анализ и диагностика финансово-хозяйственной деятельности предприятия: Учебник. - М.: ИНФРА-М, 2009.
Бердникова Т.Б. Анализ и диагностика финансово-хозяйственной деятельности предприятия: Учебное пособие. - М.: ИНФРА-М, 2010.

ПРИЛОЖЕНИЕ 1

Пример оформления титульного листа отчета по лабораторной работе

МИНОБРНАУКИ РОССИИ

Федеральное государственное бюджетное образовательное учреждение

высшего профессионального образования

«Санкт-Петербургский государственный

инженерно-экономический университет»

Факультет предпринимательства и финансов

Кафедра финансов и банковского дела

Отчет по лабораторной работе №__ по дисциплине Экономический анализ

на тему «__________________________________________»

Выполнил: __________________________________

^{(Фамилия И.О.)}

студент _____ курса, срок обучения ___________________

группа № __________ № зачетной книжки _____________

специальность 080105 - Финансы и кредит

Подпись:__________________________________________

Преподаватель: ____________________________________

^{(Фамилия И.О.)}

Должность:________________________________________

Оценка:________________ Дата:______________________

Подпись:__________________________________________

Санкт-Петербург

20___

ПРИЛОЖЕНИЕ 2

Форма баланса и отчета о прибылях и убытках (новая редакция 2010 г.) (руб.)

АКТИВ	год 1	год 2	год 3	год 4	год 5
I. Внеоборотные активы
Нематериальные активы	0	0	139100000	125190000	111280000
Результаты исследований и разработок
Основные средства	316302000	395488000	440486000	575641000	560061000
Доходные вложения в материальные ценности	0	0	0	0	0
Финансовые вложения	0	0	0	0	0
Отложенные налоговые активы
Прочие внеоборотные активы	0	0	0	0	0
Итого по разделу I	383592000	451644000	650973000	800431000	852298000
II. Оборотные активы
Запасы	876281000	1126435000	1427245000	1952059000	4550821000
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям	59344000	6217000	1958000	54998000	469790000
Дебиторская задолженность	135951000	938558000	311186000	1174084000	4779152000
Финансовые вложения	0	0	0	0	0
Денежные средства	15569000	28299000	46043000	140180000	398760000
Прочие оборотные активы	0	0	0	0	0
Итого по разделу II	1087145000	2099509000	1786432000	3321321000	10198523000
БАЛАНС	1470737000	2551153000	2437405000	4121752000	11050821000
ПАССИВ
III. Капитал и резервы
Уставной капитал (складочный капитал, уставной фонд, вклады товарищей)	1384000	1384000	1384000	224647000	224647000
Собственные акции выкупленные у акционеров
Переоценка внеоборотных активов
Добавочный капитал (без переоценки)	357238000	466594000	564757000	0	0
Резервный капитал	0	0	0	0	0
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)	-355901000	-372196000	-374701000	91404000	93537000
Итого по разделу III	2721000	95782000	191440000	316051000	318184000
IV. Долгосрочные обязательства
Заемные средства	0	0	0	150000000	5006114000
Отложенные налоговые обязательства
Резервы под условные обязательства
Прочие обязательства	0	0	0	0	0
Итого по разделу IV	0	2924000	46996000	222002000	5165779000
V. Кратосрочные обязательства
Заемные средства	707686000	635409000	889043000	1620671000	2003903000
Кредиторская задолженность	726186000	1785524000	1279110000	1937060000	3543333000
Доходы будущих периодов	34144000	31514000	27341000	23474000	19622000
Резервы предстоящих расходов	0	0	3475000	2494000	0
Прочие обязательства	0	0	0	0	0
Итого по разделу V	1468016000	2452447000	2198969000	3583699000	5566858000
БАЛАНС	1470737000	2551153000	2437405000	4121752000	11050821000
Выручка	1289847000	1081691000	1481421000	1303787000	2253850000
Себестоимость продаж	1265013000	1054709000	1592541000	1230309000	2152468000
Валовая прибыль (убыток)	24834000	26982000	-111120000	73478000	101382000
Коммерческие расходы	4315000	5712000	3599000	4450000	9991000
Управленческие расходы	0	0	0	0	0
Прибыль (убыток) от продаж	20519000	21270000	-114719000	69028000	91391000
Доходы от участия в других организациях	0	0	0	0	0
Проценты к получению	0	0	0	0	225000
Проценты к уплате	73896000	93726000	78105000	80788000	320224000
Прочие доходы	4821000	262687000	466049000	192923000	2547946000
Прочие расходы
Прибыль (убыток) до налогообложения	-158619000	13085000	13385000	5559000	9642000
Текущий налог на прибыль	0	0	0	0	0
Изменение отложенных налоговых активов
Прочее
Чистая прибыль (убыток)	-130386000	125000	215000	96000	1970000

ПРИЛОЖЕНИЕ 3

Баланс
Баланс
Наименование показателя	Код строки	год 1	год 2	год 3	год 4	год 5
Нематериальные активы	1-110			139100000	125190000	111280000
патенты, лицензии, товарные знаки ...	1-111
организационные расходы	1-112
деловая репутация организации	1-113
Основные средства	1-120	316302000	395488000	440486000	575641000	560061000
земельные участки и объекты природопользования	1-121
здания, сооружения, машины, оборудование	1-122
Незавершенное строительство	1-130	43925000	42789000	27120000	28575000	29778000
Доходные вложения в материальные ценности	1-135
имущество для передачи в лизинг	1-136
имущество, предоставляемое по договору проката	1-137
Долгосрочные финансовые вложения	1-140
инвестиции в дочерние общества	1-141
инвестиции в зависимые общества	1-142
инвестиции в другие организации	1-143
займы, предоставленные организациям на срок более года	1-144
прочие долгосрочные финансовые вложения	1-145	23365000	13367000	44267000	71025000	151179000
Прочие внеоборотные активы	1-150
ВНЕОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ	1-190	383592000	451644000	650973000	800431000	852298000
Запасы	1-210	876281000	1126435000	1427245000	1952059000	4550821000
сырье, материалы и др. аналогичные ценности	1-211	282432000	360146000	420149000	660520000	1918871000
Животные на выращивании и откорме	1-212
затраты в незавершенном производстве (издержках обращения)	1-213	511448000	636208000	678614000	683424000	1321459000
готовая продукция и товары для перепродажи	1-214	75347000	123253000	323084000	604021000	1305786000
товары отгруженные	1-215
Расходы будущих периодов	1-216	7054000	6828000	5398000	4094000	4705000
прочие запасы и затраты	1-217
НДС по приобретенным ценностям	1-220	59344000	6217000	1958000	54998000	469790000
Дебиторская задолженность (более года)	1-230
покупатели и заказчики	1-231
векселя к получению	1-232
задолженность дочерних и зависимых обществ	1-233
авансы выданные	1-234
прочие дебиторы	1-235
Дебиторская задолженность (менее года)	1-240	135951000	938558000	311186000	1174084000	4779152000
покупатели и заказчики	1-241	60351000	830192000	92500000	248260000	244393000
векселя к получению	1-242
задолженность дочерних и зависимых обществ	1-243
задолженность учредителей по взносам в уставной капитал	1-244
авансы выданные	1-245
прочие дебиторы	1-246
Краткосрочные финансовые вложения	1-250
займы, предоставленные организациям на срок менее года	1-251
собственные акции, выкупленные у акционеров	1-252
прочие краткосрочные финансовые вложения	1-253
Денежные средства	1-260	15569000	28299000	46043000	140180000	398760000
касса	1-261
расчетные счета	1-262
валютные счета	1-263
прочие денежные средства	1-264
Прочие оборотные активы	1-270
ОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ	1-290	1087145000	2099509000	1786432000	3321321000	10198523000
АКТИВЫ всего	1-300	1470737000	2551153000	2437405000	4121752000	11050821000
Уставный капитал	1-410	1384000	1384000	1384000	224647000	224647000
Добавочный капитал	1-420	357238000	466594000	564757000
Резервный капитал	1-430
резервы, образованные в соответствии с законодательством	1-431
резервы, образованные в соответствии с учред. документами	1-432
Фонд социальной сферы	1-440
Фонды накопления	1-445
Целевые финансирование и поступления	1-450
Нераспределенная прибыль прошлых лет	1-460
Непокрытый убыток прошлых лет	1-465
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)	1-470	-355901000	-372196000	-374701000	91404000	93537000
Непокрытый убыток отчетного года	1-475
КАПИТАЛ И РЕЗЕРВЫ	1-490	2721000	95782000	191440000	316051000	318184000
Займы и кредиты (долгосрочные)	1-510				150000000	5006114000
кредиты банков (с погашением более года)	1-511
прочие займы (с погашением более года)	1-512
Прочие долгосрочные обязательства	1-520
ДОЛГОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА	1-590		2924000	46996000	222002000	5165779000
Займы и кредиты (краткосрочные)	1-610	707686000	635409000	889043000	1620671000	2003903000
кредиты банков (с погашением в течение года)	1-611
займы (с погашением в течение года)	1-612
Кредиторская задолженность	1-620	726186000	1785524000	1279110000	1937060000	3543333000
поставщики и подрядчики	1-621	386242000	1029794000	326195000	646354000	421668000
векселя к уплате	1-622	51018000	28501000	36412000	49587000	48244000
задолженность перед дочерними и зависимыми обществами	1-623	20858000	32156000	34374000	51355000	8530000
задолженность перед персоналом организации	1-624	8366000	54980000	86488000	137054000	9148000
задолженность перед гос. внебюджетными фондами	1-625	259702000	640093000	795641000	1052710000	3055743000
задолженность перед бюджетом	1-626
авансы полученные	1-627
прочие кредиторы	1-628
Задолженность участникам (учредителям) по выплате доходов	1-630
Доходы будущих периодов	1-640	34144000	31514000	27341000	23474000	19622000
Фонды потребления	1-645
Резервы предстоящих расходов и платежей	1-650			3475000	2494000
Прочие краткосрочные обязательства	1-660
КРАТКОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА	1-690	1468016000	2452447000	2198969000	3583699000	5566858000
ПАССИВЫ всего	1-700	1470737000	2551153000	2437405000	4121752000	11050821000
Выручка от продажи (за минусом НДС, акцизов ...)	2-010	1289847000	1081691000	1481421000	1303787000	2253850000
Себестоимость проданных товаров, продукции, работ, услуг	2-020	1265013000	1054709000	1592541000	1230309000	2152468000
Валовая прибыль	2-029	24834000	26982000	-111120000	73478000	101382000
Коммерческие расходы	2-030	4315000	5712000	3599000	4450000	9991000
Управленческие расходы	2-040
Прибыль (убыток) от продажи	2-050	20519000	21270000	-114719000	69028000	91391000
Проценты к получению	2-060					225000
Проценты к уплате	2-070	73896000	93726000	78105000	80788000	320224000
Доходы от участия в других организациях	2-080
Прочие доходы	2-090	4821000	262687000	466049000	192923000	2547946000
Прочие операционные расходы	2-100	83926000	177146000	259840000	175604000	2309696000
Внереализационные доходы	2-120	96786000
Внереализационные расходы	2-130	122923000
Прибыль (убыток) до налогообложения	2-140	-158619000	13085000	13385000	5559000	9642000
Текущий налог на прибыль	2-150
Прибыль (убыток) от обычной деятельности	2-160
Чрезвычайные доходы	2-170
Чрезвычайные расходы	2-180
Чистая прибыль	2-190	-130386000	125000	215000	96000	1970000

ПРИЛОЖЕНИЕ 4

Название модели	год 1	год 2	год 3	год 4	год 5
Двухфакторная модель Альтмана
Х1 (текущие активы / текущие обязательства)
Х2 (заемные средства / общая величина пассивов)
Z (интегральный показатель)
Вероятность банкротства
Двухфакторная модель Федотовой
Х1 (текущие активы / текущие обязательства)	0,741	0,856	0,812	0,927	1,832
Х2 (коэффициент автономии)	0,002	0,039	0,098	0,131	0,496
Z (интегральный показатель)	0,583	0,652	0,703	0,768	1,392
Вероятность банкротства	очень высокая	очень высокая	очень высокая	очень высокая	очень низкая
Пятифакторная модель Альтмана
Х1 (собственный оборотный капитал / сумма активов)	-0,259	-0,138	-0,169	-0,064	0,419
Х2 (нераспределенная прибыль / сумма активов)	-0,089	0,000	0,000	0,000	0,000
Х3 (прибыль до уплаты процентов / сумма активов)	-0,108	0,005	0,005	0,001	0,001
Х4 (рыночная стоимость предприятия / задолженность)	0,002	0,039	0,087	0,088	0,057
Х5 (выручка / сумма активов)	0,877	0,424	0,608	0,316	0,204
Z (интегральный показатель)	0,086	0,298	0,475	0,297	0,744
Вероятность банкротства	несостоятельно	несостоятельно	несостоятельно	несостоятельно	несостоятельно
Пятифакторная модель Альтмана-модиф.
Z (интегральный показатель)	0,278	0,355	0,537	0,310	0,530
Вероятность банкротства	несостоятельно	несостоятельно	несостоятельно	несостоятельно	несостоятельно
Модифицированная модель Альтмана для России
Х1 (собственный оборотный капитал / сумма активов)
Х2 (нераспределенная прибыль / сумма активов)
Х3 (прибыль до уплаты процентов / сумма активов)
Х4 (рыночная стоимость предприятия / задолженность)
Х5 (выручка / сумма активов)
Z (интегральный показатель)
Вероятность банкротства
Четырехфакторная модель Таффлера
Х1 (прибыль от реализации / краткосрочные обязательства)	0,014	0,009	-0,052	0,019	0,016
Х2 (оборотные активы / сумма обязательств)	0,741	0,855	0,795	0,873	0,950
Х3 (прибыль до уплаты процентов / сумма активов)	0,998	0,961	0,902	0,869	0,504
Х4 (краткосрочные обязательства / сумма активов)	0,877	0,424	0,608	0,316	0,204
Z (интегральный показатель)	0,424	0,357	0,335	0,331	0,256
Вероятность банкротства	маловероятно	маловероятно	маловероятно	маловероятно	неопределено
Четырех факторная модель Лиса
Х1 (оборотный капитал / сумма активов)	0,739	0,823	0,733	0,806	0,923
Х2 (прибыль от реализации / сумма активов)	0,014	0,008	-0,047	0,017	0,008
Х3 (нераспределенная прибыль / сумма активов)	-0,089	0,000	0,000	0,000	0,000
Х4 (собственный капитал / заемный капитал)	0,002	0,039	0,085	0,083	0,030
Z (интегральный показатель)	0,044	0,076	0,093	0,102	0,077
Вероятность банкротства	малая	малая	малая	малая	малая
Четырех факторная модель Лиса-скоррект.
Z (интегральный показатель)	0,043	0,053	0,042	0,052	0,059
Вероятность банкротства	малая	малая	малая	малая	малая
Четырехфакторная модель Спрингейта
Х1 (оборотный капитал / баланс)	0,739	0,823	0,733	0,806	0,923
Х2 ((прибыль до налогообложения+ проценты к уплате)/ баланс)	-0,058	0,042	0,038	0,021	0,030
Х3 (прибыль до налогообложения / краткосрочные обязательства)	-0,108	0,005	0,006	0,002	0,002
Х4 (выручка от реализации / баланс)	0,877	0,424	0,608	0,316	0,204
Z (интегральный показатель)	0,864	1,149	1,117	1,022	1,125
Вероятность банкротства	низкая	низкая	низкая	низкая	низкая
Четырех факторная модель ИГЭА
Х1 (собственный оборотный капитал / активы)	-0,259	-0,139	-0,189	-0,118	-0,048
Х2 (чистая прибыль / собственный капитал)	-47,918	0,001	0,001	0,000	0,006
Х3 (выручка от реализации / активы)	0,877	0,424	0,608	0,316	0,204
Х4 (чистая прибыль / себестоимость произведенной продукции)	-0,097	0,000	0,000	0,000	0,001
Z (интегральный показатель)	-50,102	-1,145	-1,546	-0,967	-0,387
Вероятность банкротства	90-100%	90-100%	90-100%	90-100%	90-100%
Модель Сайфулина-Кадыкова
Х1 (коэффициент обеспеченноси собственными средствами)	-0,353	-0,214	-0,338	-0,174	0,423
Х2 (коэффициент текущей ликвидности)	0,741	0,856	0,812	0,927	1,832
Х3 (выручка / (внеоборотные активы+оборотные активы))	0,877	0,424	0,608	0,316	0,204
Х4 (прибыль от продаж / выручка)	0,016	0,020	-0,077	0,053	0,041
Х5 (прибыль от продаж / чистая прибыль)	-0,157	170,160	-533,577	719,042	46,391
R (интегральный показатель)	-0,712	169,861	-534,158	718,835	47,455
Вероятность банкротства	высокая	низкая	высокая	низкая	низкая
Модель Пареной-Долголаева
Х1 (собственный оборотный капитал / сумма активов)	-0,259	-0,138	-0,169	-0,064	0,419
Х2 (чистая прибыль / привлеченный капитал)	-0,089	0,000	0,000	0,000	0,000
Х3 (оборотные активы / краткосрочные обязательства)	0,741	0,856	0,812	0,927	1,832
Х4 (собственные средства / привлеченный капитал)	0,002	0,039	0,085	0,083	0,030
Х5 (выручка от продаж / активы)	0,877	0,424	0,608	0,316	0,204
Z (интегральный показатель)	0,399	0,486	0,464	0,532	1,107
Вероятность банкротства	средняя	средняя	средняя	средняя	средняя
Модель Республики Беларусь
Х1 (собственный оборотный капитал / сумма активов)	0,737	0,784	0,635	0,675	0,427
Х2 (оборотные активы / внеоборотные активы)	2,834	4,649	2,744	4,149	11,966
Х3 (выручка от продажи продукции / сумма активов)	0,877	0,424	0,608	0,316	0,204
Х4 (чистая прибыль / сумма активов)	-0,089	0,000	0,000	0,000	0,000
Х5 (собственный капитал / величина совокупного капитала)	0,998	0,961	0,902	0,869	0,504
Z (интегральный показатель)	42,820	65,993	40,849	58,843	160,720
Вероятность банкротства	небольшой риск	небольшой риск	небольшой риск	небольшой риск	небольшой риск
Модель Савицкой
Х1 (собственный оборотный капитал / сумма активов)	0,737	0,784	0,635	0,675	0,427
Х2 (выручка от продажи продукции / капитал и резервы)	474,034	11,293	7,738	4,125	7,083
Х3 (доля собственного капитала в общей валюте баланса)	0,998	0,961	0,902	0,869	0,504
Х4 (рентабельность собственного капитала ROE)	-47,918	0,001	0,001	0,000	0,006
Z (интегральный показатель)	-841,394	-21,856	-15,203	-8,678	-13,092
Вероятность банкротства	финансово устойчиво	финансово устойчиво	финансово устойчиво	финансово устойчиво	финансово устойчиво

ПРИЛОЖЕНИЕ 5

Расчет чистых активов предприятия

Расчет чистых активов предприятия
	год 1	год 2	год 3	год 4	год 5
АКТИВЫ
Нематериальные активы	0	0	139100000	125190000	111280000
Основные средства	316302000	395488000	440486000	575641000	560061000
Доходные вложения в материальные ценности	0	0	0	0	0
Долгосрочные финансовые вложения	0	0	0	0	0
Прочие внеоборотные активы	0	0	0	0	0
Запасы	876281000	1126435000	1427245000	1952059000	4550821000
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям	59344000	6217000	1958000	54998000	469790000
Дебиторская задолженность	135951000	938558000	311186000	1174084000	4779152000
Краткосрочные финансовые вложения	0	0	0	0	0
Денежные средства	15569000	28299000	46043000	140180000	398760000
Прочие оборотные активы	0	0	0	0	0
ИТОГО активы	1403447000	2494997000	2366018000	4022152000	10869864000
ПАССИВЫ
Заемные средства	0	0	0	150000000	5006114000
Кредиторская задолженность	726186000	1785524000	1279110000	1937060000	3543333000
Резервы предстоящих расходов и платежей	0	0	3475000	2494000	0
Прочие пассивы	0	0	0	0	0
ИТОГО пассивы, исключаемые из стоимости активов	726186000	1785524000	1282585000	2089554000	8549447000
Стоимость чистых активов
Уставной капитал
Выполнение условия (ЧА>УК)

Анализ соотношения чистых активов с совокупными активами и уставным капиталом организации
Показатель	На начало года 5	На конец года 5	Отклонение («+», «–»)
1. Стоимость чистых активов	1 932 598 000	2 320 417 000	387 819 000
2. Стоимость совокупных активов	4 022 152 000	10 869 864 000	6 847 712 000
3. Отношение чистых активов к совокупным активам, коэф.	0,48	0,21	-0,27
4. Уставный капитал	224647000,00	224647000,00	0,00
5. Отношение чистых активов к уставному капиталу, коэф.

Анализ эффективности использования чистых активов
Показатель	Предыдущий год (4 год)	Отчетный год (5 год)	Отклонение (+,-)	Темп роста, %
1. Среднегодовая стоимость чистых активов, тыс .руб.	1 508 015 500	2126507500,00	618 492 000	141%
2. Выручка от продаж товаров, продукции, работ, услуг, тыс. руб.	1 303 787 000	2 253 850 000	950 063 000	173%
3. Чистая прибыль (убыток), тыс. руб.	96 000	1 970 000	1 874 000	2052%
4. Оборачиваемость чистых активов, обороты (п. 2 / п. 1)
5. Продолжительность оборота чистых активов, дни (360 / п. 4)
6. Рентабельность чистых активов, % (п. 3 / п. 1)

<<< < Предыдущая 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 1112 / 1212

Соседние файлы в предмете [НЕСОРТИРОВАННОЕ]

#
29.07.2019229.11 Кб7Лабораторная работа N 12.docx
#
07.09.2019101.89 Кб1ЛАБОРАТОРНАЯ РАБОТА N1.doc
#
18.08.2019480.26 Кб11Лабораторные по EXCEL.doc
#
05.11.20188.61 Mб10лабораторные работы по электротехнике 1-22.doc
#
01.12.20181.83 Mб4Лабораторный практикум.doc
#
24.09.20191.33 Mб3лабы по экон анализу.doc
#
12.11.2019320 Кб1ЛабЯзыкиПрогрИб.doc
#
03.11.2018191.49 Кб2Лебедев В.Г. Синицин Д.О. Ознак. пр-ка РП.doc
#
15.04.2019253.63 Кб0Лебедева А.docx
#
14.08.2019671.74 Кб5Левкин (контр, курс).doc
#
12.09.2019450.05 Кб0Лек-тема06_ЛВС.doc