Корректировка при реформации баланса

Номер счета	Остатки на 1.12.2003 г.		Обороты за отчетный период декабрь 2003 г.		Остатки на 1.01.2004
	ДТ	КТ	ДТ	КТ	ДТ	КТ
1	2	3	4	5	6	7
90	-	-	48000	48000	-	-
90.1		180000		48000	+228000	228000
90.2	110000		34314		144314	+144314
90.3	30000		8000		38000	+38000
90.9	40000		5686		45686+144314+ +38000	+228000
91	-	-	1514	1514	-	-
91.1		14500		514	+15014	15014
91.2	17500		1514		19014	+19014
91.9		3000		1000	+19014	4000+15014
99		20000	4138,64	5686	+21547,36	21547,36
84		25028				25028+ +21547,36

2.6. Составление журнала-ордера по счету 57 «Переводы в пути»

Таблица 7

Журнал-ордер № 1 по кт счета 57.1

Номер хозяйственной операции	В ДТ счета		Итого
	51	41
34	130		130
36		120	120
Итого	130	120	250

2.7. Составление Главной книги по счету 57 «Переводы в пути»

Таблица 8

Главная книга счет № 57.1

Отчетный период	С КТ счета	Итого по ДТ	Итого по КТ ж-о № 1	Остатки на 1.12.03.
	50			ДТ	КТ
Декабрь 2003	250	250	250	-	-

2.8. Заполнение бухгалтерского баланса на 1.01.04. и отчета о прибылях и убытках

Таблица 9

Бухгалтерский баланс

на 2004 г.

К О Д Ы

Форма №1 по ОКУД

Дата (год, месяц, число) 2004|01|01

Организация по ОКПО Идентификационный номер налогоплательщика ИНН

Вид деятельности по ОКВЭД Организационно-правовая форма / форма собственности

по ОКОПФ / ОКФС

Единица измерения по ОКЕИ Адрес

Дата утверждения

Дата отправки / принятия

Справка о наличии ценностей, учитываемых на забалансовых счетах	Код показателя	01.12.03	01.01.04
Арендованные основные средства в том числе по лизингу
Товарно- матер цен, принятые на ответственное хранение
Материалы, принятые в переработку
Товары, принятые на комиссию
Списанная в убыток задолженность неплатежных дебиторов
Обеспечения обязательств и платежей полученные
Обеспечения обязательств и платежей выданные
Износ жилищного фонда
Износ объектов внешнего благоустройства и других аналогичных объектов
Нематериальные активы, полученные в пользование

Руководитель Главный бухгалтер

_______________________ 2004 г.