22. Кредитование внешней торговли, цели и методы. Факторинг и форфейтирование экспортных операций.

Кредитование внешней торговли - предоставление кредитных средств в денежной или товарной форме на определенный срок для осуществления внешнеторговых операций. Кредитование внешней торговли является одним из средств поощрения внешней торговли.

Основными формами кредитования российского экспорта выступают

государственные, коммерческие и банковские кредиты.

Государственные кредиты предоставляются преимущественно в рамках

экономического и технического содействия зарубежным странам для реконструкции или

сооружения хозяйственных объектов, для поставки товаров, оказания различных услуг.

Соглашения на межправительственном уровне, которые определяют условия

кредитования, оформляются документами (протоколы, обменные письма и т. д.). А

параллельно Промстройбанк РФ (или Внешэкономбанк) заключает с уполномоченным

банком страны-должника межбанковское соглашение о порядке учета и расчетов по

предоставленному кредиту.

Процентная ставка по государственным кредитам обычно устанавливается на уровне

ниже рыночного. Срок погашения кредита зачастую превышает 10 и более лет.

Коммерческий кредит (фирменный) — это кредит с рассрочкой платежа за

предоставляемую экспортером импортеру продукцию. Условия кредитования определяются

в коммерческом контракте. Обычно сумма кредита покрывает 60—80% объема контракта, а

оставшаяся часть оплачивается в форме авансовых и наличных платежей. При

предоставлении коммерческого кредита российские экспортеры должны получить гарантии

иностранных банков.

Банковские кредиты предоставляются иностранным покупателям банками России на

основе заключения соглашения. В нем формируются обязательства сторон и условия

кредитования. Проценты должны начисляться не реже одного раза в квартал. Могут

применяться простые проценты, когда проценты начисляются на одну и ту же сумму в

течение всего срока пользования кредитом и сложные проценты, когда проценты

начисляются с учетом суммы начисленных в предыдущем периоде процентов.

Виды кредитования в иностранной валюте

Существует несколько разновидностей кредитования в иностранной валюте.

Кредитование экспортно-импортных операций. Оно осуществляется

уполномоченными банками. Кредиты в валюте выдаются предприятиям-заемщикам под

гарантию или под залог имущества. Гарантом может быть любое юридическое лицо. В

качестве обеспечения по кредитам в иностранной валюте банк может принимать

имеющиеся у заемщика или его гаранта аккредитивы или платежные поручения. Эти

документы выставляются иностранными банками-корреспондентами.

Источником погашения основного долга и начисленных по кредиту процентов

являются средства валютного фонда предприятия-заемщика.

Кредитование совместных предприятий. Кредитование СП бывает краткосрочным (до

двух лет), среднесрочным (до 10 лет), и долгосрочным (свыше 10 лет).

Краткосрочные кредиты в инвалюте предоставляются СП на закупку за границей

сырья, материалов и других товаров.

Среднесрочные и долгосрочные кредиты выделяются на оплату импортного

оборудования, машин, лицензии и др. товаров, а также услуг, необходимых для расширения

производства.