Административный регламент.
Ведомственный нормативный акт, устанавливающий:
сроки и последовательность административных процедур (действий) федерального органа исполнительной власти при осуществлении государственного контроля (надзора).
порядок взаимодействия между структурными подразделениями органа, их должностными лицами.
порядок взаимодействия с иными органами государственной власти и местного самоуправления:
если порядок взаимодействия уже определен;
если порядок взаимодействия определен актом большей юридической силы;
если иные органы подведомственны принявшему регламент;
порядок взаимодействия органа исполнительной власти с физическими или юридическими лицами.
порядок взаимодействия с подведомственными учреждениями и организациями
при исполнении государственной функции.
Нормативная основа административных регламентов
Постановление Правительства РФ от 16.05.2011 N 373 «О разработке и утверждении административных регламентов исполнения государственных функций и административных регламентов предоставления государственных услуг»
которым утверждены
Правила разработки и утверждения административных регламентов исполнения государственных функций
Границы регламентного регулирования
Административный регламент это прежде всего внутренний документ государственного органа
АР не может прямо или косвенно вводить новые ограничения прав граждан и организаций:
Вводить новые требования или условия для реализации прав;
Закреплять новые формы документов, которые должен использовать гражданин или организация и т.д.
АР в отношении граждан и организаций может только детализировать порядок осуществления действий, возможность совершения которых прямо предусмотрена.
Виды административных процедур, вытекающие из 294-ФЗ. Их закрепление – основная функция АР.
Базовые процедуры:
проведения выездной проверки;
проведения документарной проверки.
Процедура дистанционного контроля (может быть единой в отношении граждан и организаций);
Процедура целевого контроля в отношении граждан.
Процедура составления ежегодного плана проведения плановых проверок (процедура планирования).
Инструкции применяются в тех случаях, когда:
необходимо регулирование отношений, не связанных напрямую с исполнением возложенных на орган функций, а лишь обеспечивающих его деятельность (инструкция по делопроизводству);
регламентное регулирование не применяется (например, при регулировании порядка выполнения определенных действий государственным учреждением, участвующим в исполнении функции).
Методические акты
Методические акты образуют самостоятельную группу документов:
не содержат нормы права;
призваны играть вспомогательную роль при регулировании тех или иных отношений.
В зависимости от выполняемых функций можно разделить их на три группы:
методические акты, разъясняющие порядок применения федеральных нормативных правовых актов. Автономному округу не предоставлены полномочия по нормативно-правовому регулированию отношений, однако в правоприменительной деятельности возникают вопросы, требующие определения единообразного порядка их разрешения;
методические акты, затрагивающие технические аспекты контрольно-надзорной деятельности (указания инспекторам на порядок осмотра объектов контроля, виды возможных нарушений, их типичные признаки, порядок производства замеров и т.д.);
методические акты, которые адресованы гражданам и организациям, и направлены на разъяснение им характера, а также объема их обязанностей в соответствующем правоотношении (требования, которым должно соответствовать лицо, перечень документов, которые оно должно иметь или предоставить для законного осуществления деятельности, и т.д.).
Организация взаимодействия с федеральными и муниципальными контрольно-надзорными органами
Основная цель – реализация контрольно-надзорных полномочий в условиях недопустимости проведения в отношении одного лица проверки одних обязательных требований
Формы нормативного закрепления взаимодействия:
Административные регламенты взаимодействия
Соглашения между контрольно-надзорными органами разных уровней
Мониторинг эффективности государственного контроля (надзора)
Полномочие субъекта РФ в соответствии с п.4 ч.2 ст.2 294-ФЗ
Нормативная и методическая основа – Постановление Правительства РФ – отсутствует
Частично функции мониторинга выполняет внутренний контроль, осуществляемый вышестоящими органами
Мониторинг предполагает наличие системы сбора, обработки и анализа информации
Объекты мониторинга эффективности регионального государственного контроля
Результативность мероприятий по контролю
Достаточность профессиональной подготовки должностных лиц контролирующих органов
Соответствие количества должностных лиц контролирующих органов масштабам деятельности подконтрольных субъектов
Достаточность нормативно-методического обеспечения деятельности
Планирование контрольно-надзорной деятельности
Основание для проведения плановых проверок – наступление срока, указанного в ежегодном плане проведения плановых проверок.
Нормативная основа:
294-ФЗ;
Постановление Правительства РФ от 30.06.2010 N 489.
План готовится органом, который уполномочен на непосредственное осуществление мероприятий по контролю
Форма плана – Приложение к Постановлению Правительства РФ от 30.06.2010 N 489
Субъектами контроля являются:
Юридические лица и ИП
Филиалы, представительства, обособленные структурные подразделения (при проведении проверок организаций, осуществляющих деятельность на территориях подведомственных разным контрольно-надзорным органам)
Планирование контрольно-надзорной деятельности
Основания для включения в План – истечение 3 лет со дня:
государственной регистрации юридического лица, индивидуального предпринимателя;
окончания проведения последней плановой проверки юридического лица, индивидуального предпринимателя;
начала осуществления деятельности в соответствии с уведомлением о начале осуществления отдельных видов предпринимательской деятельности.
В отношении контроля в сферах, указанных в ч.4 ст.1 294-ФЗ (лицензионный, строительный, тарифный) могут устанавливаться особые сроки. Если специальных норм нет – общий порядок.
В отношении отдельных видов деятельности (9 видов) периодичность устанавливается Правительством РФ (Постановление Правительства РФ от 23.11.2009 N 944)
Не чаще 1 раза за период (1 или 2 года)
Не чаще 1 раза после наступления юридического факта (детские лагеря)
Планирование контрольно-надзорной деятельности
При подготовке планов дополнительно должны учитываться:
Добросовестность субъекта контроля с т.з. исполнения им обязательных требований:
оценки результатов проводимых за период с прошлой плановой проверки внеплановых проверок;
анализа состояния соблюдения ими обязательных требований нормативных актов;
оценки потенциального риска причинения вреда.
Результаты согласования с другими заинтересованными органами
Порядок согласования и утверждения Плана:
План готовится органом до 1 сентября предшествующего года.
До 1 сентября направляется в орган прокуратуры по месту нахождения юридических лиц, в отношении которых планируется проведение мероприятий по контролю
Орган прокуратуры до 1 октября вносит предложения руководителям органов о проведении совместных проверок.
План утверждается до 1 ноября предшествующего года и направляется:
в орган прокуратуры
в ФОИВ, если План касается переданных полномочий
Органы прокуратуры до 1 декабря обобщают поступившие планы и направляют в ГП для составления сводного плана
До 31 декабря:
ГП размещает сводный план на своем сайте.
ФОИВ и органы субъекта размещают планы на своем сайте
Внесение изменений в ежегодный план
допускается только в случае:
невозможности проведения плановой проверки деятельности юридического лица и индивидуального предпринимателя в связи с:
ликвидацией или реорганизацией юридического лица,
прекращением юридическим лицом или индивидуальным предпринимателем деятельности,
эксплуатации (использования) объектов определенных видов защиты, объектов использования атомной энергии, опасных производственных объектов, гидротехнических сооружений, подлежащих проверке, а также с наступлением обстоятельств непреодолимой силы
Иных оснований для внесения изменений в План НЕ предусмотрено.
Изменения в 10-дневный срок со дня их внесения направляются в орган прокуратуры
Инициирование плановой проверки
Выявление юридического факта – приближение срока, предусмотренного ежегодным планом и подготовка проекта приказа (распоряжения)
Издание приказа (распоряжения) о проведении проверки.
Направление уведомления:
Субъекту контроля «не позднее чем в течение трех рабочих дней до начала ее проведения посредством направления копии распоряжения или приказа руководителя, заместителя руководителя органа государственного контроля (надзора), органа муниципального контроля о начале проведения плановой проверки заказным почтовым отправлением с уведомлением о вручении или иным доступным способом».
Саморегулиремой организации если проверка осуществляется в отношении её члена
Инициирование ВНЕплановой проверки Выявление юридического факта:
приближение срока, исполнения ранее выданного предписания;
Поступление обращения:
О возникновении угрозы причинения вреда
О причинении вреда
О нарушении прав потребителей
Приказ, распоряжение руководителя органа, изданный в соответствии с поручением Президента, Правительства, на основании требований прокурора
Подготовка проекта приказа (распоряжения)
Издание приказа (распоряжения) о проведении проверки.
(факультативно) Согласование с органом прокуратуры выездных проверок, проводимых по фактам угрозы или наличия вреда жизни, здоровью граждан, вреда животным, растениям, окружающей среде, объектам культурного наследия (памятникам истории и культуры) народов РФ, безопасности государства, а также возникновение чрезвычайных ситуаций природного и техногенного характера.
Согласование может быть:
Предварительным (направление в день издания) при
угрозе причинения вреда
Последующим при условии (направление в течение 24 часов с момента начала проведения проверки):
Причинение вреда или Обнаружение нарушений в момент их совершения
Необходимость принятия неотложных мер
Порядок согласования проведения проверки с органом прокуратуры:
Заявление о согласовании + Приказ (распоряжение) направляется на согласование в орган прокуратуры по месту осуществления деятельности юридического лица или ИП в прокуратуры городов, районов.
Форма заявления установлена приказом Минэкономразвития РФ от 30.04.2009 N 141
Заявление рассматривается в день поступления
Решение принимается не позднее следующего дня и направляется в органу-заявителю + одновременно при необходимости незамедлительного проведения проверки копия может направляться с использованием сети Интернет
После завершения внеплановой выездной проверки органы государственного контроля (надзора), муниципального контроля направляют в орган прокуратуры, принявший решение о согласовании проведения проверки, акт проверки в течение пяти рабочих дней со дня его составления.
Нормативная основа согласования - Приказ Генпрокуратуры РФ от 27.03.2009 N 93
Основания для отказа в согласовании:
отсутствие документов, прилагаемых к заявлению о согласовании проведения внеплановой выездной проверки юридического лица, индивидуального предпринимателя;
отсутствие оснований для проведения внеплановой выездной проверки в соответствии с требованиями части 2 статьи10 294-ФЗ;
несоблюдение требований, установленных 294-ФЗ, к оформлению решения о проведении внеплановой выездной проверки;
осуществление проведения внеплановой выездной проверки, противоречащей федеральным законам, нормативным правовым актам Президента Российской Федерации, нормативным правовым актам Правительства Российской Федерации;
несоответствие предмета внеплановой выездной проверки полномочиям органа государственного контроля (надзора);
проверка соблюдения одних и тех же обязательных требований и требований, установленных муниципальными правовыми актами, в отношении одного юридического лица или одного индивидуального предпринимателя несколькими органами государственного контроля (надзора), органами муниципального контроля.
Уведомление о проведении проверки:
При проверке по основаниям «истечение срока исполнения предписания» и «приказ (распоряжение) в связи с поручением Президента, Правительства или требованием прокурора» - не менее чем за 24 часа до её проведения любым законным способом
Если причинен или причиняется вред жизни, здоровью граждан, вред животным, растениям, окружающей среде, безопасности государства, а также возникли или могут возникнуть чрезвычайные ситуации природного и техногенного характера, предварительное уведомление о начале проведения внеплановой выездной проверки не требуется.
Все иные случаи (частично пп. «а» п2 ч.2, пп. «в» п.2 ч.2) предварительное уведомление о начале проведения внеплановой выездной проверки не требуется.
Приказ (распоряжение) о проведении проверки
наименование органа государственного контроля (надзора);
фамилии, имена, отчества, должности должностного лица или должностных лиц, уполномоченных на проведение проверки, а также привлекаемых к проведению проверки экспертов, представителей экспертных организаций;
наименование юридического лица или фамилия, имя, отчество индивидуального предпринимателя, проверка которых проводится, места нахождения юридических лиц (их филиалов, представительств, обособленных структурных подразделений) или места жительства индивидуальных предпринимателей и места фактического осуществления ими деятельности;
цели, задачи, предмет проверки и срок ее проведения;
правовые основания проведения проверки, в том числе подлежащие проверке обязательные требования и требования, установленные муниципальными правовыми актами;
сроки проведения и перечень мероприятий по контролю, необходимых для достижения целей и задач проведения проверки;
перечень административных регламентов по осуществлению государственного контроля (надзора), осуществлению муниципального контроля;
перечень документов, представление которых юридическим лицом, индивидуальным предпринимателем необходимо для достижения целей и задач проведения проверки;
даты начала и окончания проведения проверки.
ПРЕДМЕТ ПРОВЕРКИ
Общее правило: Предмет проверки складывается из предмета вида и предмета формы проверки и «является» недифференцируемым.
Предмет проверки одинаковый и не зависит от конкретного основания проведения проверки
В рамках контроля за устранением предписания предмет проверки является общим è могут выявляться новые нарушения если они выявлены попутно (в рамках закрепленного в приказе (распоряжении) перечня мероприятий по контролю).
Особое содержание предмета контроля может быть установлено только отраслевым законом и только в сферах, для которых такая возможность прямо предусмотрена ч.4 ст.1 294-ФЗ
Предмет проверки.
Предмет плановой проверки
соблюдение юридическим лицом, ИП обязательных требований, а также соответствие сведений, содержащихся в уведомлении о начале осуществления деятельности, обязательным требованиям.
Предмет внеплановой проверки
соблюдение юридическим лицом, ИП обязательных требований, выполнение предписаний органов государственного контроля (надзора), проведение мероприятий по предотвращению причинения вреда, по обеспечению безопасности государства, по предупреждению возникновения чрезвычайных ситуаций, по ликвидации последствий причинения такого вреда.
Предмет документарной проверки
сведения, содержащиеся в документах юридического лица, ИП, устанавливающих их организационно-правовую форму, права и обязанности, документы, используемые при осуществлении их деятельности и связанные с исполнением ими обязательных требований и требований, установленных муниципальными правовыми актами, исполнением предписаний и постановлений органов государственного контроля (надзора)
Предмет выездной проверки
содержащиеся в документах юридического лица, ИП сведения, а также соответствие их работников, состояние используемых территорий, зданий, строений, сооружений, помещений, оборудования, подобных объектов, транспортных средств, производимые и реализуемые юридическим лицом, индивидуальным предпринимателем товары и принимаемые ими меры по исполнению обязательных требований.
Подготовка и согласование проекта приказа (распоряжение)
Данные вопросы целиком являются предметом регламентного регулирования.
Согласование может осуществляться:
непосредственным руководителем (структурного подразделения)
правовым управлением (отделом);
Процедура должна предусматривать сроки согласования, его форму и последствия отказа в согласовании.
Механизм согласования обеспечивает:
более качественную подготовку документа;
контроль за законностью и целесообразностью действий, осуществляемых специалистами органа.
Проведение проверки. Сроки проведения проверки
Правила исчисления сроков:
Общий порядок исчисления: срок исчисляется в отношении юридического лица в целом вне зависимости от количества филиалов, представительств, объектов и т.д.
Специальный порядок исчисления: в отношении юридического лица, которое осуществляет свою деятельность на территориях нескольких субъектов РФ (филиалы, представительства), срок устанавливается отдельно по каждому филиалу, представительству юридического лица.
Проверка начинается с момента:
прибытия на место её проведения (для выездной) ч.17 ст.10
вынесения приказа о проведении проверки (для документраной) ч.4 ст.12
Сроки проведения проверок:
не более 20 рабочих дней – общее правило для всех субъектов, видов и форм проверок.
субъекта малого предпринимательства общий срок проведения плановых выездных проверок не может превышать 50 часов.
микропредприятия общий срок проведения плановых выездных проверок не может превышать 15 часов в год.
При необходимости проведения сложных и (или) длительных исследований, испытаний, специальных экспертиз и расследований на основании мотивированных предложений должностных лиц органа государственного контроля (надзора), органа муниципального контроля, проводящих выездную плановую проверку, срок проведения выездной плановой проверки может быть продлен руководителем такого органа, но не более чем на 20 рабочих дней, в отношении малых предприятий, микропредприятий не более чем на 15 часов.
Проведение проверки. Общие положения
Обязанность юридических лиц и ИП:
обеспечить присутствие руководителей, иных должностных лиц или уполномоченных представителей юридических лиц; индивидуальные предприниматели обязаны присутствовать или обеспечить присутствие уполномоченных представителей, ответственных за организацию и проведение мероприятий по выполнению обязательных требований и требований, установленных муниципальными правовыми актами.
предоставить должностным лицам органа государственного контроля (надзора), органа муниципального контроля, проводящим выездную проверку, возможность:
ознакомиться с документами, связанными с целями, задачами и предметом выездной проверки, в случае, если выездной проверке не предшествовало проведение документарной проверки
обеспечить доступ проводящих выездную проверку должностных лиц и участвующих в выездной проверке экспертов, представителей экспертных организаций на территорию, в используемые юридическим лицом, индивидуальным предпринимателем при осуществлении деятельности здания, строения, сооружения, помещения, к используемым юридическими лицами, индивидуальными предпринимателями оборудованию, подобным объектам, транспортным средствам и перевозимым ими грузам.
Права юридического лица, индивидуального предпринимателя, их уполномоченных представителей при проведении проверки
непосредственно присутствовать при проведении проверки,
давать объяснения по вопросам, относящимся к предмету проверки;
получать от органа государственного контроля (надзора), органа муниципального контроля, их должностных лиц информацию, которая относится к предмету проверки и предоставление которой предусмотрено 294-ФЗ;
знакомиться с результатами проверки и указывать в акте проверки о своем ознакомлении с результатами проверки, согласии или несогласии с ними, а также с отдельными действиями должностных лиц органа государственного контроля (надзора), органа муниципального контроля;
обжаловать действия (бездействие) должностных лиц органа государственного контроля (надзора), повлекшие за собой нарушение прав юридического лица, ИП при проведении проверки, в административном и (или) судебном порядке в соответствии с законодательством РФ.
Обязанности должностных лиц (ч.1):
своевременно и в полной мере исполнять предоставленные в соответствии с законодательством Российской Федерации полномочия по предупреждению, выявлению и пресечению нарушений обязательных требований и требований, установленных муниципальными правовыми актами;
соблюдать законодательство РФ, права и законные интересы юридического лица, индивидуального предпринимателя, проверка которых проводится;
проводить проверку на основании распоряжения или приказа руководителя, заместителя руководителя органа государственного контроля (надзора), органа муниципального контроля о ее проведении в соответствии с ее назначением;
проводить проверку только во время исполнения служебных обязанностей, выездную проверку только при предъявлении служебных удостоверений, копии распоряжения или приказа руководителя, заместителя руководителя органа государственного контроля (надзора), органа муниципального контроля и копии документа о согласовании проведения проверки;
не препятствовать руководителю, иному должностному лицу или уполномоченному представителю юридического лица, индивидуальному предпринимателю, его уполномоченному представителю присутствовать при проведении проверки и давать разъяснения по вопросам, относящимся к предмету проверки;
не требовать от юридического лица, ИП документы и иные сведения, представление которых не предусмотрено законодательством;
предоставлять руководителю, иному должностному лицу или уполномоченному представителю, ИП, его уполномоченному представителю, присутствующим при проведении проверки, информацию и документы, относящиеся к предмету проверки;
знакомить руководителя, иного должностного лица или уполномоченного представителя юридического лица, ИП, его уполномоченного представителя с результатами проверки;
учитывать при определении мер, принимаемых по фактам выявленных нарушений, соответствие указанных мер тяжести нарушений, их потенциальной опасности, а также не допускать необоснованное ограничение прав и законных интересов граждан, юридических лиц, ИП;
доказывать обоснованность своих действий при их обжаловании юридическими лицами, ИП в порядке, установленном законодательством РФ;
соблюдать сроки проведения проверки, установленные 294-ФЗ;
перед началом проведения выездной проверки по просьбе руководителя, иного должностного лица или уполномоченного представителя юридического лица, ИП, его уполномоченного представителя ознакомить их с положениями административного регламента (при его наличии), в соответствии с которым проводится проверка;
осуществлять запись о проведенной проверке в журнале учета проверок.
Выбор формы проверки.
Документарная проверка - общее правило.
Выездная проверка - если нельзя достичь цель контроля в рамках документарной проверки т.е. нельзя:
удостовериться в достоверности документов;
оценить соответствие деятельности обязательным требованиям
294-ФЗ не требует от органа специально мотивировать выбор выездной проверки, НО:
Если орган прокуратуры считает, что можно установить все обстоятельства посредством документарной, то может отказать в согласовании внеплановой выездной проверки по п.4 ч.11 ст.10 294-ФЗ
Обязанность обосновать необходимость проведения внеплановой проверки может быть возложена на специалиста, готовящего проект решения
Обоснование проведения выездной проверки
Частью 3 ст. 12 Закона предусмотрено, что выездная проверка проводится в случае, если при документарной проверке не представляется возможным удостовериться в полноте и достоверности сведений, содержащихся в уведомлении о начале осуществления отдельных видов предпринимательской деятельности и иных имеющихся в распоряжении органа государственного контроля (надзора), органа муниципального контроля документах юридического лица, индивидуального предпринимателя; оценить соответствие деятельности юридического лица, индивидуального предпринимателя обязательным требованиям или требованиям, установленным муниципальными правовыми актами, без проведения соответствующего мероприятия по контролю.
При этом, как установлено судом и следует из представленных в дело доказательств, необходимость проведения именно внеплановой выездной проверки предпринимателя административным органом не была обоснована.
Постановление ФАС Уральского округа от 10.03.2010 N Ф09-1320/10-С1 по делу N А47-8311/2009
Документарная проверка
проводится по месту нахождения органа государственного контроля (надзора).
В первую очередь рассматриваются документы юридического лица, ИП, имеющиеся в распоряжении органа государственного контроля (надзора).
если достоверность сведений, содержащихся в документах, имеющихся в распоряжении органа государственного контроля (надзора), органа муниципального контроля, вызывает обоснованные сомнения либо эти сведения не позволяют оценить исполнение юридическим лицом, индивидуальным предпринимателем обязательных требований, орган государственного контроля (надзора) направляют в адрес юридического лица, ИП мотивированный запрос и прилагает к нему приказ (распоряжение) о проведении проверки
Запрошенные сведения должны быть предоставлены в течение 10 дней со дня получения запроса
информация об ошибках, несоответствиях, противоречиях направляется юридическому лицу, индивидуальному предпринимателю с требованием представить в течение 10 рабочих дней необходимые пояснения в письменной форме.
Организация, ИП вправе представить дополнительные пояснения
Должностное лицо, которое проводит документарную проверку, обязано рассмотреть представленные руководителем или иным должностным лицом юридического лица, индивидуальным предпринимателем, его уполномоченным представителем пояснения и документы, подтверждающие достоверность ранее представленных документов. В случае, если после рассмотрения представленных пояснений и документов либо при отсутствии пояснений орган государственного контроля (надзора), орган муниципального контроля установят признаки нарушения обязательных требований, должностные лица органа государственного контроля (надзора), органа муниципального контроля вправе провести выездную проверку.
Переход от документарной к выездной проверке
Постановление ФАС Уральского округа от 10.03.2010 N Ф09-1320/10-С1 по делу N А47-8311/2009
Согласно ч. 10 ст. 11 Закона должностное лицо, которое проводит документарную проверку, обязано рассмотреть представленные индивидуальным предпринимателем, его уполномоченным представителем пояснения и документы, подтверждающие достоверность ранее представленных документов. В случае, если после рассмотрения представленных пояснений и документов либо при отсутствии пояснений орган государственного контроля (надзора), орган муниципального контроля установят признаки нарушения обязательных требований или требований, установленных муниципальными правовыми актами, должностные лица органа государственного контроля (надзора), органа муниципального контроля вправе провести выездную проверку.
Постановление 16ого арбитражного апелляционного суда от 05.03.2010 N 16АП-188/2010 по делу N А20-3215/2009
При этом в соответствии с ч. 10 ст. 11 Федерального закона от 26.12.2008 N 294-ФЗ в случае, если после рассмотрения представленных пояснений и документов либо при отсутствии пояснений орган государственного контроля (надзора), орган муниципального контроля установят признаки нарушения обязательных требований или требований, установленных муниципальными правовыми актами, должностные лица органа государственного контроля (надзора), органа муниципального контроля вправе провести выездную проверку.
Таким образом, проведение плановой проверки, учитывая диспозитивность нормы ч. 11 ст. 9 Федерального закона от 26.12.2008 N 294-ФЗ, предполагается как самостоятельно в документарной и выездной форме, так и в совместной - документарно-выездной форме.
Учитывая изложенное, а также, что Федеральный закон от 26.12.2008 N 294-ФЗ не предполагает обязательное проведение самостоятельной документальной проверки, апелляционный суд не находит нарушений порядка проведения проверки административным органом.
Переход от документарной проверки к выездной
Возможность предусмотрена ч.10 ст.11 294-ФЗ. Основание: «установление признаков нарушения обязательных требований по результатам документарной проверки».
Переходу к выездной проверке должен предшествовать мотивированный запрос (ч.4 ст.11).
Акт по итогам документарной проверки не составляется т.к. нет «выявленных нарушений», но при этом есть «признаки нарушений», вытекающие из «обоснованных сомнений в достоверности сведений»
В отношении выездной проверки должен оформляться приказ (распоряжение) о её проведении и осуществляться согласование (при необходимости)
Плановый или внеплановый характер документарной проверки предопределяет, соответственно, плановый или внеплановый характер вытекающей из неё выездной проверки.
Выездная проверка
Выездная проверка (как плановая, так и внеплановая) проводится по месту нахождения юридического лица, месту осуществления деятельности индивидуального предпринимателя и (или) по месту фактического осуществления их деятельности.
начинается с:
предъявления служебного удостоверения должностными лицами органа государственного контроля (надзора)
обязательного ознакомления руководителя или иного должностного лица юридического лица, ИП, его уполномоченного представителя с распоряжением или приказом о назначении выездной проверки
полномочиями проводящих выездную проверку лиц
целями, задачами, основаниями проведения выездной проверки
видами и объемом мероприятий по контролю
составом экспертов, представителями экспертных организаций, привлекаемых к выездной проверке
со сроками и с условиями ее проведения.
Грубые нарушения требований 294-ФЗ и КоАП
Законно ли решение о привлечении к ответственности если доказательства были закреплены с нарушением 294-ФЗ?
Позиция юр лиц и ИП: Результаты проверки, проведенной с грубым нарушением требований 294-ФЗ к организации и проведению проверок, не могут являться доказательствами нарушения юридическим лицом, индивидуальным предпринимателем обязательных требований и требований, установленных муниципальными правовыми актами, и подлежат отмене вышестоящим органом государственного контроля (надзора) или судом
Подходы Суда:
Нарушения положений 294-ФЗ сами по себе не являются основанием для признания незаконным постановления по делу, если не привели к невозможности достоверного и неопровержимого определения при оценке собранных доказательств состава АП.
(Постановление ФАС Уральского округа от 19 февраля 2010 № Ф09-650/10-С1)
Порядок производства по делу установлен КоАП и нарушение 294-ФЗ не может быть истолковано как нарушение порядка привлечения к ответственности и может служить лишь основанием для исключения ряда собранных доказательств из числа допустимых.
(Постановление ФАС Поволжского округа от 24 ноября 2009 г. № А-65-15866/209)
Осуществление учреждениями и организациями ГФ по контролю и надзору
Государственно властные полномочия могут быть переданы только при наличии прямого закрепления такой возможности в федеральном законодательстве о соответствующем виде контроля (надзора)
(Закон РФ «О ветеринарии»);
При отсутствии прямого указания в федеральном законе возложение властных полномочий по контролю на учреждения недопустимо в силу 294-ФЗ.
Властными полномочиями являются:
Юридическое выявление фактов, являющихся основанием для проведения проверок;
Издание приказа (распоряжения) о проведении проверки;
Составление акта проверки;
Выдача предписаний об устранении нарушений.