Перелік екзаменаційних питань з дисципліни: «Банківські операції»

1.Поняття, види та операції комерційних банків.

Законом України "Про банки і банківську діяльність" визначено, що банки — це установи, функцією яких є кредитування суб'єктів господарської діяльності та громадян за рахунок залучення коштів підприємств, установ, організацій, населення та інших кредитних ресурсів, касове і розрахункове обслуговування народного господарства, виконання валютних та інших банківських операцій.

До базових банківських операцій належать:

• залучення та розміщення грошових вкладів та кредитів;

• здійснення розрахунків за дорученням клієнтів, банків-кореспондентів та їх касове обслуговування.

• ведення рахунків клієнтів і банків-кореспондентів.

• фінансування капітальних вкладень за дорученням власників та розпорядників інвестованих коштів;

• випуск платіжних документів та цінних паперів (чеків, акредитивів, акцій, облігацій, векселів тощо);

• купівля, продаж і зберігання платіжних документів, цінних паперів, а також проведення інших операцій з ними;

• видача поручительств, гарантій та інших зобов'язань за третіх осіб, що передбачають їх виконання у грошовій формі;

Класифікуються банки за ознаками:

І. За формою власності:

1.державні; 2.приватні

II. За масштабами операцій:

1) роздрібні (акумулюють кошти численних клієнтів, невеликі за обсягом);

2) оптові.(обслуговують незначну кількість великих клієнтів, а необхідні ресурси залучають на фінансовому ринку).

III. За територіальним охопленням:

1.міжнародні:2.регіональні;

3) банки, що ведуть діяльність у національному масштабі .

IV. За колом виконуваних операцій:

1.спеціалізовані;2.універсальні.

В Україні більшість банків універсальні, їм заборонено здійснювати діяльність лише в сфері торгівлі, матеріального виробництва і страхування.

Крім функціональної, виділяють галузеву і регіональну спеціалізації банків.

V. За порядком формування статутного фонду:

1.публічні 2. приватні

VI. За наявністю мережі: філій або безфілійні.

Операції комерційних банків поділяються на:

1.активні (вкладення коштів);2. пасивні (залучення ресурсів);

3.позабалансові (не відображають руху коштів, а тому до певного часу, тобто поки не відобразяться в доходах чи видатках банку, в балансі не значаться).

2.Порядок реєстрації комерційного банку.

Комерційний банк вважається створеним і набуває статусу юридичної особи з часу його реєстрації НБУ в Республіканській книзі реєстрації банків, валютних бірж та фінансово-кредитних установ. Засновниками КБ можуть бути українські та іноземні юридичні й фізичні особи, за винятком профспілкових і політичних організацій, спілок і партій, громадських фондів, рад усіх рівнів, їх виконавчих органів, офшорних компаній і банків.

Мінімальний розмір статутного фонду:

1) для банків з національним капіталом - не менше 1 млн. євро;

2) для банків з іноземним капіталом, якщо частка іноземного капіталу становить менше 50%, - не менше 5 млн. євро; якщо частка іноземного капіталу 50% і більше, — не менше 10 млн. євро.

Статутний фонд КБ формується лише за рахунок власних коштів акціонерів. Забороняється формування статутного капіталу за рахунок бюджетних коштів, отриманих у кредит і в заставу.

Частка будь-якого з засновників банку не повинна перевищувати 35% статутного фонду банку.

Для реєстрації КБ орган управління банком (рада банку) або уповноважена установчими зборами особа у двотижневий строк після аудиторської перевірки фінансового стану засновників подає до регіонального управління НБУ за місцем створення банку такі документи:

1.заяву про реєстрацію;2.установчий договір;3.статут банку; 4.протокол установчих зборів; 5.економічне обґрунтування створення банку;6.висновок аудиторської організації про фінансовий стан і платоспроможність засновників банку;7.бухгалтерську і фінансову звітність акціонерів;8.документи про наявність професійно придатних перших керівних осіб банку; 9.копію платіжного документа про внесення плати за реєстрацію (100 неоподатковуваних мінімумів);10.угоду про надання приміщення для розміщення банку (оренда не менше ніж на п'ять років);11.копію свідоцтва про державну реєстрацію засновників;

Ліцензування — це порядок видачі комерційним банкам, які набули статусу юридичної особи, дозволу на здійснення деяких чи всіх банківських операцій.

Операції, що підлягають ліцензуванню:

1.Касове обслуговування клієнтів.

2.Інкасація грошових коштів та перевезення цінностей.

3.Збереження цінностей.

4.Ведення рахунків клієнтів і банків-кореспондентів.

5.Проведення операцій з касового виконання Державного бюджету України.

6.Надання та отримання кредитів на міжбанківському ринку.

7.Кредитування юридичних і фізичних осіб.

8.Лізинг і факторинг, емісія цінних паперів.

9.Вкладення коштів у статутні фонди інших юридичних осіб.

10.Залучення депозитів юридичних і фізичних осіб.