90 «Продажи» (продукция а)

Дебет

Кредит

Операция

Корреспондирующий

счёт

Сумма

Операция

Корреспондирующий

счёт

Сумма

Дата

№

Дата

№

Июнь

Июнь

Июнь

Июнь

Оборот за июнь

22

23

27

28

43

43

44

68

94 000

10 120

3 500

16 920

124 540

Июнь

Июнь

Оборот за июнь

Сальдо на 1 июля

24

31

62

99

117 880 6 660

124 540

Дебет

Кредит

Операция

Корреспондирующий

счёт

Сумма

Операция

Корреспондирующий

счёт

Сумма

Дата

№

Дата

№

Июнь

Июнь

Июнь

Июнь

Июнь

Оборот за июнь

22

23

27

28

31

43

43

44

68

99

76 000

-4 593

4 500

13 680

31 733

121 320

Июнь

Оборот за июнь

Сальдо на 1 июля

24

62

121 320

121 320

0

АКТИВ

Код строки

На начало отчетного периода

На конец отчетного периода

1

2

3

4

I. ВНЕОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ

Нематериальные активы (04, 05)

110

60 000

60 000

Основные средства (01, 02, 03)

120

450 000

445 400

Незавершенное строительство (07, 08, 16, 61)

130

Доходные вложения в материальные ценности (03)

135

Долгосрочные финансовые вложения (06, 82)

140

Прочие внеоборотные активы

150

ИТОГО по разделу I

190

510 000

505 400

II. ОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ

Запасы

210

в том числе:

сырье, материалы и др. аналогичные ценности (10, 12, 13, 16)

211

312 000

319 676

затраты в незавершенном производстве (издержках обращения)

(20, 21, 23, 29, 30, 36, 44)

213

50 000

45 000

50 000

50 100

готовая продукция и товары для перепродажи (16, 40, 41)

214

66 000

120 614

товары отгруженные (45)

215

расходы будущих периодов (31)

216

прочие запасы и затраты

217

Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям (19)

220

0

19 494

Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются в течение 12 месяцев после отчетной даты)

240

в том числе:

покупатели и заказчики (62, 76, 82)

241

356 430

365 630

векселя к получению (62)

242

задолженность дочерних и зависимых обществ (78)

243

задолженность участников (учредителей) по взносам в уставный капитал (75)

244

авансы выданные (61)

245

прочие дебиторы

246

3 000

3 000

Краткосрочные финансовые вложения (56, 58, 82)

250

в том числе:

займы, предоставленные организациями на срок менее 12 месяцев

251

собственные акции, выкупленные у акционеров

252

прочие краткосрочные финансовые вложения

253

Денежные средства

260

в том числе:

касса (50)

261

2 000

5 957

расчетные счета (51)

262

261 070

108 089

валютные счета (52)

263

прочие денежные средства (55, 56, 57)

264

29 000

29 000

Прочие оборотные активы

270

ИТОГО по разделу II

290

1 124 500

1 071 560

БАЛАНС (сумма строк 190 + 290)

300

1 634 500

1 576 960

ПАССИВ

Код

строки

На начало отчетного периода

На конец отчетного периода

1

2

3

4

III. КАПИТАЛЫ И РЕЗЕРВЫ

Уставный капитал (85)

410

1 200 000

1 200 000

Добавочный капитал (97)

420

Резервный капитал (86)

430

140 000

140 000

Фонд социальной сферы (88)

440

Целевые финансирование и поступления (96)

450

Нераспределенная прибыль прошлых лет (88)

460

Непокрытый убыток прошлых лет (88)

465

52 500

77 573

Нераспределенная прибыль отчетного года (88)

470

Х

Непокрытый убыток отчетного года (88)

475

Х

ИТОГО по разделу III

490

1 392 500

1 417 573

IV. ДОЛГОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА

Займы и кредиты (92, 95)

510

в том числе:

кредиты банков, подлежащие погашению более чем через 12 месяцев после отчетной даты

511

займы, подлежащие погашению более чем через 12 месяцев после отчетной даты

512

Прочие долгосрочные обязательства

520

ИТОГО по разделу IV

590

V. КРАТКОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА

Займы и кредиты (90, 94)

610

Кредиторская задолженность

620

в том числе:

поставщики и подрядчики (60, 76)

621

100 000

4 000

90 000

8 000

векселя к уплате (60)

622

задолженность перед дочерними и зависимыми обществами (78)

623

задолженность перед персоналом организации (70)

624

36 000

20 787

задолженность перед государственными внебюджетными фондами (69)

625

14 000

18 000

задолженность перед бюджетом (68)

626

18 000

22 600

авансы полученные (64)

627

прочие кредиторы

628

70 000

Задолженность участникам (учредителям) по выплате доходов (75)

630

Доходы будущих периодов (83)

640

Резервы предстоящих расходов (89)

650

Прочие краткосрочные обязательства

660

ИТОГО по разделу V

690

172 000

159 387

БАЛАНС (сумма строк 490 + 590 + 690)

700

1 634 500

1 576 960