47..Яку діяльність передбачає здійснення банком пасивних операцій?

Пасивні операції – операції по формуваннюю банківських ресурсів; за видом банківських ресурсів розрізняють пасивні операції з формуванням власних ресурсів (формування статутного фонду банку, резервного фонду банку, страхових фондів банку, інших фондів спеціального призначення, які створюються за рахунок прибутку банку і використовуються відповідно до рішення, прийнятого вищою управлінською ланкою к.б., пов’язані з формуванням і розподілом банківського прибутку) залучених та позичених ресурсів.

48.Яку діяльність передбачає здійснення банком позабалансових операцій?

Операції, які не входять до балансу (гарантії, поручительства).

Тема 2. Формування ресурсів комерційного банку

49.Що називають ресурсами банку?

Банківські ресурси – сукупність коштів мобілізованих на від засновників, акціонерів, учасників, вкладників, кредиторів, інвесторів, а також коштів суто внутрішньобанківського погодження, які використовуються банківською установою для проведення активних операцій.

50.Як структурують ресурси банку?

І. За економічним змістом: 1) власні кошти, що складаються зі статутного фонду, резервного та інших фондів, що створюються в процесі діяльності банку, нерозподілений прибуток банку; 2) кошти банків-кореспондентів; 3) кошти клієнтів на рахунках банків; 4) грошові заощадження населення, що формуються в результаті зменшення поточного особистого споживання населення; 5) міжбанківські кредити, включаючи кредити від НБУ; 6) ц.п. випущені; 5) інші ресурси. ІІ. За місцем мобілізації: 1) ті, що мобілізуються самим к.б.; 2) придбані в інших банках. ІІІ. За можливістю прогнозування величини ресурсу: 1) ті, що піддаються безпосередньому прогнозуванню; 2) ті, що піддаються опосередкованому прогнозуванню. ІV. За джерелами утворення: 1) власні; 2) залучені (кошти, які банк залучає на вклади і депозити); 3) запозичені (кошти, які банк залучає шляхом випуску облігацій або міжбанківських кредитів).V. За можливістю використання: 1) постійні; 2) тимчасові.

51.Що таке капітал банку?

Капітал банку – залишкова вартість активів банку після вирахування усіх його зобов’язань. Капітал банку – різниця між загальною сумою активів та зобов’язань.

52.Визначте функції банківського капіталу.

Банківський капітал незважаючи на його незначний обсяг, виконує функції: захисну; оперативну; регулятивну.

53.Поясніть роль оперативної функції банківського капіталу.

Оперативна функція – за рахунок капіталу фінансується придбання необхідного для банку майна.

54.Поясніть роль захисної функції банківського капіталу.

Захисна функція – капітал створюється для захисту інтересів вкладників, кредиторів, інвесторів.

55.оясніть роль регулюючої банківського капіталу.Регулююча функція – через фіксацію розміру власного капіталу регулююсі органи впливають на діяльність банку в цілому.

56.Що таке регулятивний капітал і його відмінність від балансової вартості капіталу?

Капітал регулятивний (власні кошти) – складається з основного і додаткового капіталу, зваженого на ризики, які визначаються нормативно-правовими актами НБУ.

57.Що відноситься до капіталу банку?

В складі банківського капіталу діючого банку є: статутний капітал; фонди економічного стимулювання; інші фонди спеціального призначення; резервний фонд; інші страхові фонди; нерозподілений прибуток.

58.Що таке статутний капітал банку?

Статутний капітал – сплачений і зареєстрований підписний капітал.

59.Зазначте джерела формування статутного капіталу банку.

Статутний капітал банку формується з акціонерного або приватного капіталу під час організації нового банку шляхом акумулювання внесків засновників чи випуску і реалізації акцій (тобто акціонерний чи приватний капітал).

60.Чи дозволяється банкам збільшувати статутний капітал за наявності у них збитків?

Ні.

61.Що таке резервний фонд банку?

Резервний фонд призначений для покриття збитків від банківської діяльності в цілому та для виплати дивідендів по привілейованим акціям в разі недостатності прибутку.

62.Зазначте джерела формування резервного фонду банку.

Резервний фонд формується за рахунок чистого прибутку, тобто після податків, обов’язкових платежів і штрафів (відрахувань з прибутку).

63.Які вимоги до розміру резервного фонду банку та відрахувань до нього?

Формування резервного фонду обов’язкове для всіх банків. Розмір фонду та розмір відрахування до нього вирішується вищою управлінською ланкою банку, але існують законодавчі обмеження: 1) обсяг резервного фонду не може бути меншим 25% статутного капіталу банку; 2) обсяг відрахувань до резервного фонду не може бути меншим 5% чистого прибутку.

64.Вкажіть відмінність резервного капіталу від резервів, створених на випадок можливих втрат банку.

Резервний фонд: Розмір фонду та розмір відрахування до нього вирішується вищою управлінською ланкою банку, але існують законодавчі обмеження: 1) обсяг резервного фонду не може бути меншим 25% статутного капіталу банку; 2) обсяг відрахувань до статутного фонду не може бути меншим 5% чистого прибутку. Резерв для відшкодування можливих втрат за кредитними операціями і резерви для відшкодування можливих втрат від дебіторської заборгованості: порядок формування та нормативи відрахувань до них встановлюється НБУ.