34.Сущность и виды векселей. Схемы обращения

ВЕКСЕЛЬ - это безусловное письменное долговое обязательство строго установленной законом формы, дающее ее владельцу ( векселедержателю) бесспорное право по наступлении срока требовать от должника оплаты обозначенной в векселе денежной суммы.

В зависимости от сферы применения, целей и характера сделок, лежащих в основе выпуска векселей , а также их обеспечения различают :

- коммерческие векселя ( появляются в обороте в результате сделок по купле –продаже товаров и услуг в кредит);

- финансовые векселя ( появляются в обороте на основании ссудных сделок в денежной форме);

- фиктивные векселя ( происхождение таких векселей не связано с реальным перемещением товарных и денежных ценностей. К таким векселям относятся : дружеские, встречные и бронзовые(дутые) .

Различают два основных вида векселей :

ПРОСТОЙ ВЕКСЕЛЬ ( соло – вексель ) – письменный документ, содержащий простое, ничем не обусловленное обязательство векселедателя ( должника) уплатить определенную сумму денег в определенный срок, в определенном месте предъявителю векселя .

Плательщиком по простому векселю является векселедатель (покупатель, заказчик) .

Получателем платежа по простому векселю является векселедержатель ( поставщик, продавец).

ПЕРЕВОДНОЙ ВЕКСЕЛЬ ( тратта) – это письменный документ, содержащий безусловный приказ векселедателя ( трассанта ) плательщику (трассату) об уплате указанной в векселе денежной суммы третьему лицу (ремитенту).

В отличие от простого векселя в переводном векселе участвуют не два, а три лица :

• векселедатель (трассант ), выдающий вексель;

• плательщик (трассат) ,к которому обращен приказ произвести платеж по векселю;

• векселедержатель (ремитент) – получатель платежа по векселю.

Вексель является строго формальным документом, Он содержит перечень обязательных реквизитов. Отсутствие хотя бы одного из них лишает векселя юридической силы.

К обязательным вексельным реквизитам относятся :

• вексельная метка , т.е. включение слова «вексель» не только в название, но и в сам текст документа;

• место и время составления векселя ( день, месяц и год составления);

• обещание уплатить определенную денежную сумму;

• указание денежной суммы цифрами и прописью (исправления не допускаются);

• срок платежа;

• место платежа;

• наименование того , кому или по приказу кого должен быть совершен платеж;

• подпись векселедателя ( проставляется собственноручно рукописным путем) .

АКЦЕПТ ВЕКСЕЛЯ – письменное согласие плательщика на оплату векселя.

Переводной вексель обязательно должен быть акцептован плательщиком (трассатом), и только после этого он приобретает силу исполнительного документа.

Акцептант несет ответственность за оплату векселя в установленный срок.

Акцепт совершается на самом векселе и выражается словами «акцептован, принят, заплачу» с обязательным проставлением подписи плательщика.

АВАЛЬ ВЕКСЕЛЯ – поручительство ( гарантия) , согласно которому авалист принимает на себя ответственность на оплату векселя перед его владельцем.

В настоящее время гарантом по оплате векселей выступает банк.

Аваль оформляется специальной надписью авалиста, которая делается на лицевой стороне векселя или на добавочном листе к векселю (аллонже).

Банковская гарантия (аваль) может быть проставлена и использована как в полной сумме векселя, так и в части вексельной суммы.

ИНДОССАМЕНТ - передаточная надпись, свидетельствующая о передаче прав по векселю одним лицом ( индоссантом) другому лицу ( индоссату).

Индоссамент совершается на оборотной стороне векселя или на аллонже.

Различают следующие виды индоссамента :

• бланковый – индоссамент на предъявителя, т.е. без указания лица ( индоссата) , в пользу которого переведен документ. Вексель с таким индоссаментом является предъявительским. Индоссант может вписать наименование нового векселедержателя или передать вексель, не делая больше никаких записей.

• именной (полный) –индоссамент, содержащий наименование лица (индоссанта) , в пользу которого переводится документ, его подпись и печать. Такой индоссамент фиксирует переход права собственности на вексель от одного лица другому.

• инкассовый – передаточная надпись в пользу какого- либо банка по получению платежа по векселю. Такой индоссамент дает право предъявить вексель к акцепту или платежу, а в случае неакцепта или неплатежа – к протесту. Такой индоссамент имеет вид « на инкассо».

• залоговый – передаточная надпись , по которой векселедержатель передает кредитору вексель в залог выданного кредита. Залоговый индоссамент не дает права собственности на вексель индоссанту и сопровождается оговоркой «валюта в залог».

Взаимную ответственность сторон вексельной сделки повышает протест векселя, дающий право векселедержателю предъявить к индоссантам, авалистам, акцептантам и векселедателю иск.

Протест векселя – юридически оформленный отказ от оплаты по векселю.

Протест векселя оформляется актом нотариальной конторы , которая в день принятия векселя к протесту предъявляет его плательщику с требованием о платеже. В случае отказа нотариус составляет акт о протесте векселя в неплатеже и заносит его в специальный реестр по опротестованным векселям, а на лицевой стороне самого векселя ставит отметку о протесте (слово «опротестованное»,дату, подпись, печать).

После совершения процедуры протеста вексель через банк возвращается векселедержателю, который получает право на взыскание суммы платежа по векселю в судебном порядке.

Протест векселя должен быть совершен в один из двух рабочих дней, которые следуют за днем, в который вексель подлежит оплате.

Существуют 4 способа установления срока платежа по векселю :

А) срок на определенный день. Выражается в виде записи «обязуюсь заплатить 21 мая 2005 г.»;

Б) срок по предъявлении – подлежит оплате в день предъявления к платежу. Максимальный срок, который устанавливается для предъявления векселя к платежу – один год со дня его выписки;

В) во столько-то времени от составления векселя :

• через определенное количество дней ( срок платежа считается наступившим в последний из этих дней . День выписки векселя в расчет не принимается. Например, по векселю с датой 2 мая 2005 года и сроком платежа по векселю через 20 дней, срок его платежа будет 22 мая 2005 года);

• через определенное количество месяцев ( срок платежа падает на число последнего месяца. Например, вексель выписан 30 января на один месяц, данный вексель будет погашаться 28 февраля );

• на начало месяца , середину месяца, конец месяца ( Срок платежа будет соответственно 1, 15, последний день месяца).

Г) во столько-то времени по предъявлении векселя (Отсчет срока платежа начинается от дня предъявления векселя к платежу . Этот способ наиболее удобен плательщику, так как дает ему возможность подготовиться к платежу).