9.Возвратность кредита как основополагающее правило кредитных отношений формы обеспечения. Исполнение обязательств по возврату кредита, их характеристика.

Возвратность кредитов является основополагающим принципом кредитования, означающим своевременное и полное погашение кредитополучателями основного долга и начисленных процентов за пользование кредитом в сроки, оговоренные кредитным договором или досрочно. Под формой обеспечения исполнения обязательств по кредитному договору понимается дополнительный конкрет­ный источник погашения задолженности банку, юридическое оформление права кредитора на его использование, организацию контроля банка за ликвидностью, достаточно^­стью и приемлемостью данного источника.

Основными формами обеспечения исполнения обяза­тельств кредитополучателями по кредитному договору яв­ляются: гарантийный депозит денег; страхование кредитодателем риска невозврата кредита; перевод на кредитодателя правового титула (на имуще­ство и имущественные права); залог недвижимого и движимого имуществ; поручительство; гарантия и другие формы, предусмотренные законода­тельством или кредитным договором.

Использование гарантийного депозита денег для обеспечения исполнения обязательств по кредитному договору предусматривает передачу кредитополучателем банку денежных средств в белорусских рублях либо в иностранной валюте, находящихся на счетах кредитополучателя, либо на счетах, открытых банком.

При страховании кредитодателем (банком) риска невоз­врата кредита страховая организация (страховщик) по договору страхования обязуется возместить страхователю имущественный ущерб, причиненный невозвратом или просрочкой возврата кредита. Страхователем по такому догово­ру выступает банк.

При переводе на кредитодателя (банк) правового титула (на имущество и имущественные права) обеспечение исполнения обязательств предусматривает заключение отдельного договора, на основании которого кредитополучатель может перевести на банк правовой титул на принадлежащее ему имущество (право собственности либо, если это не противоречит законодательству РБ, право хозяй­ственного ведения или право оперативного управления) и имущественные права.

При получении кредита в качестве способа обеспечения денежных обязательств по кредитному договору может применяться поручительство. В таком случае поручитель обязывается перед кредитором другого лица, банком отвечать за исполнение последним его обязательства полностью или частично.

В силу гарантии гарант обязуется перед кредитором дру­гого лица (должника) отвечать полностью или частично за исполнение обязательства этого лица. Принципиальное отличие гарантии от поручительства состоит в том, что в случае неисполнения обязательства гарант отвечает перед кредитором как субсидиарный (дополнительный) должник. По исполнении обязательства гарант не приобретает права требования к должнику о возврате уплаченной суммы.

Наиболее распространенной формой обеспечения исполнения обязательств кредитополучателя является залог, вытекающий из залогового права, которое выдается кредитору и подтверждает право последнего получить преимущественное удовлетворение претензий из стоимости заложенного имущества при невыполнении платежного обязательства должником.

Различают несколько видов залога.

1. Залог имущества залогополучателя (движимого и недвижимого): – залог основных средств (здания, сооружения, основ­ное технологическое оборудование, незавершенное строи­тельство); залог оборотных активов (запасы, готовая продукция, товары в обороте); залог ценных бумаг; залог денежных средств (залог депозитов); залог предприятия как единого имущественного ком­плекса, ипотека; залог вещей в ломбарде.

2. Залог прав:– права владения и пользования; любые имущественные права.

10.Организация системы долгосрочного кредитования юридических лиц. Документация необходимая для получения долгосрочного кредитования.

Долгосрочный (инвестиционный) кредит является видом банковского кредита и предоставляется при соблюдении общих принципов кредитования: срочности, возвратности, целевой направленности и платности. В большинстве случаев кредит имеет преимущества пе­ред другими источниками финансирования инвестиций благодаря присущей ему срочности, платности и возвратности, а также в силу того, что использование кредита предполагает взаимосвязь между фактической окупаемостью капитальных затрат и возвратом кредита, требует прибыльности инвестиционного проекта. При кредитовании усиливается материальная ответст­венность кредитополучателей за рациональное расходование заемных средств, что способствует быстрейшей реализации инвестиционных проектов, сокращению сроков строительства, ускорению ввода и освоения производственных мощностей. Выдача инвестиционного кредита предусматривает отбор высокоэффективных, валютоокупаемых, социально зна­чимых инвестиционных проектов.

Инвестиционный кредит предоставляется для расширенного воспроизводства долгосрочных внеоборотных активов

на цели, связанные с созданием, реконструкцией и приобретением юридическим лицом и индивидуальным предпринимателем основных средств, а также строительством, ремон­том, приобретением физическим лицом недвижимости. Таким образом, кредитополучателями при кредитовании инвестиционных целей могут выступать юридические и физиче­ские лица, индивидуальные предприниматели. Юридическим лицам долгосрочные кредиты предоставляются на реализацию инвестиционных проектов, связанных с созданием и увеличением производственных основ­ных средств, при обеспечении окупаемости проекта и погашении кредита в срок не более 5 лет со дня выдачи первой суммы кредита и погашение кредита полностью обеспечивается в течение 6 лет со дня выдачи первой суммы кредита.

Основными объектами инвестиционного кредитования являются: капитальные затраты на новое строительство, реконструкцию, техническое перевооружение и расширение объектов производственного и непроизводственного назначения; приобретение техники, оборудования, транспортных средств, зданий и сооружений; затраты на создание научно-технической продукции, ин­теллектуальных ценностей и других объектов собственности; выкуп государственного имущества.

Банком в соответствии с его кредитной политикой в ин­вестиционной деятельности может быть предусмотрело пре­доставление долгосрочных кредитов при наличии свободных ресурсов и на иные цели и сроки. Кредиты на инвестиционные цели предоставляются кре­дитоспособным клиентам в общеустановленном норматив­ными актами НБ РБ и локальными нормативными документами банка порядке. Выдаче кредита предшествует анализ кредитоспособно­сти, юридической правоспособности кредитополучателя, устойчивости его финансового состояния, репутации в дело­вом мире, прогноза развития в будущем и перспектив своевременного погашения кредита.

3а пользование инвестиционным кредитом кредитополучатель уплачивает банку проценты, размеры которых преду­сматриваются в кредитном договоре.

Банк, финансирующий инвестиционные затраты за счет средств долгосрочного кредита должен осуществлять посто­янный контроль за финансово-хозяйственной деятельностью кредитополучателя, за ходом строительства и реализа­ции проекта, своевременным вводом объектов в эксплуатацию, а также за соблюдением нормативных актов, регули­рующих инвестиционную деятельность, выполнением дого­ворных обязательств.

В ходе кредитования банк осуществляет текущий и последующий контроль за целевым использованием выданного кредита.

Документация необходимая для получения долгосрочного кредитования.

1. Копии контрактов или иных документов, подтверждающих цель заявления на выдачу ссуды(в нем указывается сумма, цель и срок испрашиваемого кредита)

2. Технико-экономическое обоснование потребности в кредите (позволяет судить об эффективности ссуды, реальных сроках окупаемости затрат и, следовательно, сроках возврата кредита);

3. Копии контрактов или иных документов, подтверждающих цели кредита в соответствии с технико-экономическим обоснованием и возможности его погашения.

4. Балансы: годовой и на последнюю отчетную декаду (они используются для определения платежеспособности и кредитоспособности клиента).

5. Проект кредитного договора.

6. Договор залога, или договор гарантии, или договор страхования на случай погашения кредита.