3.6.5 Смета расходов на разработку проекта

Расходы на разработку проекта являются капитальными вложениями, которые определяются на основе составления сметы затрат. Смета затрат на разработку проекта представляет собой плановую себестоимость проработки научно-технического решения и составляется на весь объем работ. Смета расходов включает:

• стоимость сырья, материалов, ПКИ;

• амортизация оборудования;

• расходы на оплату труда;

• отчисления в единый социальный фонд;

• прочие прямые расходы.

Расходы на ОКР планируется компенсировать за счет дальнейших продаж устройства. Смета расходов на ОКР приведена в таблице 11.

Таблица 11 - Смета расходов на разработку проекта

Наименование статей расходов	Сумма, руб.	Удельный вес статей, %
Расходы на оплату труда (Рот) Основная заработная плата (З осн) Дополнительная заработная плата (Здоп) Выплаты стимулирующего характера 1.4 Выплаты компенсационного характера	77784.16	66.44
	43637.68 6545.65 17455.07 10145.76	-
2. Платежи во внебюджетные фонды (34 % от п.1)	28152.85	22.59
3. Материальные затраты	221.95	0.18
4. Амортизационные отчисления	674.16	0.54
5. Информационное обеспечение	1000	0.8
6. Административные расходы	4363.77	3.5
7 Транспортные расходы	872.75	0.7
8. Прочие расходы	6545.65	5.25
Итого:	119615.29	100

Расходы на оплату труда: сумма п.п (1.1÷1.4)

Расходы на оплату труда по тарифу, приведённые в таблице 11, находим исходя из данных, которые представлены в таблице 8.

Дополнительная заработная плата: 15% от п.п 1.1;

Премиальные выплаты: 40% от п.п. 1.1;

Выплаты компенсационного характера: 15% от суммы п.п (1.1÷1.3);

Платежи во внебюджетные фонды: 34% от пп 1;

Материальные затраты: данные из табл.9;

Амортизационные отчисления: данные из табл.10;

Административные расходы: 10% от п.п 1.1;

Транспортные расходы: 2% от пп 1.1;

Прочие расходы: 15% от п.п 1.1;

Вывод: таким образом, стоимость разработки нового изделия составила 119615.29руб.

4 Анализ рынка сбыта

4.1 Потенциальные потребители

Компьютерная мышь с подогревом необходима для создания комфортных условий работы за компьютером. Она в первую очередь ориентирована на домашние и офисные помещения. Соответственно, потенциальными потребителями будут частные лица и организации, заинтересованные в наличии данной функции у компьютерной мыши. Зарубежные аналоги довольно дороги. Наш товар удовлетворит потребителя небольшой ценой и высоким качеством.