2.2 Расчет расходов на оплату труда
Расчет расходов на оплату труда исполнителей МИ приведен в таблице 3.
Таблица 3 - Расчет расходов на оплату исполнителей.
Исполнитель работ по маркетинговому исследованию |
Трудоемкость, час (Тi) |
Оклад, Руб/мес (Оi) |
Часовая тарифная ставка, руб (ЧТСi) |
Расходы на оплату труда, руб (Ротi) |
1 Руководитель |
28 |
15тыс |
85.23 |
2386.44 |
2 Инженер |
50 |
10тыс |
56.82 |
2841.00 |
3 Маркетолог |
150 |
8тыс |
45.45 |
6817.50 |
4 Менеджер |
46 |
5тыс |
28.41 |
1306.86 |
5 Программист |
24 |
10тыс |
56.82 |
1363.68 |
6 Экономист |
14 |
6тыс |
34.09 |
477.26 |
Итого: |
312 |
|
|
|
Суммарную трудоемкость, приведённую в таблице 3, находим исходя из данных предоставленных в таблице 2.
ЧТС
=
О/
,
где
ЧТС - часовая тарифная ставка.;
О- оклад в месяц;
176,
-
количество рабочих дней в месяц = 22 дня
-
длительность рабочего дня = 8 часов
Ротi = ЧТС * Тi, где
Рот - расходы на оплату труда;
Тi — cуммарная трудоёмкость.
2.3 Бюджет маркетинга
Бюджет маркетинга – это финансовый план маркетинга, система показателей, раздел плана маркетинга предприятия, в котором в детализированной форме (по элементам комплекса маркетинга или по мероприятиям маркетинга) приведены величины затрат, доходов и прибыли от осуществления маркетинговой деятельности фирмы. Бюджет маркетинга приведен в таблице 4.
Таблица 4 – Бюджет маркетинга.
Наименование статей затрат |
Сумма, руб. |
Удельный вес статей,% |
1 Расходы на оплату труда 1.1 расходы на оплату труда по тарифу (основная зарплата) 1.2 Дополнительная заработная плата 1.3 Выплаты стимулирующего характера (премиальные выплаты) 1.4 Выплаты компенсационного характера |
28828.22 15192.74 2278.91 7596.37 3760.2
|
60.07
|
2 Платежи во внебюджетные фонды |
9801.59 |
20.42 |
3 Материальные затраты |
2000 |
4.17 |
4 Транспортные расходы |
303.85 |
0.63 |
5 Амортизационные отчисления |
1500 |
3.13 |
6 Информационное обеспечение |
1000 |
2.08 |
7 Командировочные расходы |
759.64 |
1.58 |
8 Административные расходы |
1519.27 |
3.17 |
9 Прочие расходы |
2278.91 |
4.75 |
ИТОГО: |
47991.48 |
100 |
Расходы на оплату труда по тарифу Роттар, приведённые в таблице 4. находим, исходя из данных предоставленных в таблице 3.
Дополнительная заработная плата: 15% от пп 1.1
Премиальные выплаты: 50% от пп. 1.1;
Выплаты компенсационного характера: 15% от суммы п.п (1.1÷1.3)
Платежи во внебюджетные фонды: 34% от пп 1;
Транспортные расходы: 2% от пп 1.1;